商业银行现金资产管理之一.pptVIP

第4章 ;学习目标 ;4.1 商业银行现金资产管理的目的和原则 ; 1、库存现金 　 ——是银行为了满足日常交易需要而持有的通货。 特点 ：非盈利资产 保护和保险费用较高 持有原则：满足需要的最低额度。 ;2、托收中的现金;3.在中央银行的存款 ; （2）超额准备金 　 ——是指在中央银行存款准备金帐户中超出了法定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 ——当银行库存现金不足时，也可随时从该帐户上提取现金。 它是货币政策的近期中介指标，直接影响社会的信用总量; （3）我国存款准备金制度的演变历程： 　 1984年我国中央银行体制确立，规定商业银行按存款种类不同向人行缴存不同比率的法定存款准备金：储蓄存款40％、农业存款25％、企业存款20％、财政性存款100％。此后这一比率有所下调。 1988年，人行规定除统一缴存13％的法定存款准备金之外，还要缴存5％至7％的备付金，用于银行间的清算、支付。 1998年，人行规定，将法定存款准备金帐