9章大学的教材筹集资金.pptVIP

* * 第九章 筹集资金 第一节 筹资概述 第二节 资金需要量的预测 第三节 权益资金的筹集 第四节 负债资金的筹集 第五节 资金结构 第一节 筹资概述 一、筹资分类 （一）长期资金和短期资金（期限结构） 1、长期资金：供使用一年以上的资金。 用途：P94 融资渠道：吸收直接投资、发行股票、发行债券、 长期借款、融资租赁 2、短期资金：供一年以内的资金需要。 用途：临时周转资金 融资渠道：借款、商业信用 （二）自有资金与借入资金（资金结构） 按照权益性质的不同进行的分类 合理安排两者的比例是筹资管理的核心问题 1、自有资金：企业依法筹集并长期拥有、自主调配运用的资金来源。 （1）内容：资本金、资本公积、盈余公积、未分配利润 （2）筹资渠道：直接投资、股票、留存利润等 （3）特点：所有权归企业 永久性资本 2、借入资金：企业依法筹措并依约使用，按期偿还的资金来源。 （1）内容：各种借款、应付债券、应付票据