《第1_章_公司信贷概述》.pptVIP

第1 章 公司信贷概述;目 录;;1.1 公司信贷的基础;1.1.1 公司信贷的相关概念;1.1.2 公司信贷的基本要素;四、信贷期限 1．信贷期限的概念 信贷期限有广义和狭义两种。广义的信贷期限是指贷款人承诺向借款人提供以货币计量的信贷产品的整个期间，即从签订合同到合同结束的整个期间。狭义的信贷期限是指具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。在广义的定义下，通常分为提款期、宽限期和还款期。 （1）提款期 提款期是指从借款合同生效之日开始，至合同规定贷款金额全部提款完毕之日为止，或最后一次提款之日为止。期间借款人可按照合同约定分次提款，如借款人未按合同约定的提款日提款，则贷款人有权取消未提的贷款额度或按照一定比例收取承担费。 （2）宽限期 宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本，或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，算至还款期才向借款企业收取。 （3）还款期 还款期是指从借款合同规定的第一次还款日起至全部本息清偿日止的期间。;2.《贷款通则》有关期限的相关规定 （1）贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和贷款人的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。 （2）自营贷款期限最长一般不得超过10年，超过10年应当报中国人民银行备案。 （3）票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现之日起到票据到期日止。 （4）不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期，是否展期由贷款人决定。 （5）短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。;五、利率和费率 （一）利率 1．定义 贷款利率即利息率，是借款人使用贷款时支付的价格。利率是调节经济发展的重要杠杆，其高低对资金借出者来说意味着收益的多少，对资金使用者来说，意味着成本的高低。利率水平的高低影响社会资金的流向，对金融市场具有直接和显著的调控作用。 2．利率的种类 （1）本币贷款利率和外币贷款利率 通常根据贷款标价方式的不同将利率分为本币贷款利率和外币贷款利率。 （2）浮动利率和固定利率 按照借贷关系持续期内利率水平是否变动来划分，利率可分为固定利率与浮动利率。 浮动利率是指借贷期限内利率随物价或其他因素变化相应调整的利率。浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况，借贷双方所承担的利率变动风险较小。 固定利率是指在贷款合同签订时即设定好固定的利率，在贷款合同期内，不论市场利率如何变动，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“随行就市”。实行固定利率，对于借贷双方准确计算成本与收益十分方便，是传统采用的方式。 （3）法定利率、行业公定利率和市场利率 法定利率是指由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，它是国家实现宏观调控的一种政策工具。 行业公定利率是指由非政府部门的金融民间组织，如银行公会等确定的利率，该利率对会员银行具有约束力。 市场利率是指随市场供求关系的变化而自由变动的利率。;3．我国贷款利率相关情况 （1）管理制度 ① 基准利率 基准利率的核心是标准利率，被用作基准利率的利率包括存贷款利率、市场利率、法定利率和行业公定利率，通常具体贷款中执行的浮动利率采用基准利率加点或确定浮动比例方式，我国公布贷款的基准利率，贷款的基准利率是法定利率。 ② 《人民币利率管理规定》有关利率的相关规定 短期利率（期限在一年以下，含一年），按贷款合同签订日的相应档次的法定贷 款利率计息。贷款合同期内，遇利率调整不分段计息。 中长期贷款（期限在一年以上）利率实行一年一定。贷款（包括贷款合同生效日起一年内应分笔拨付所有资金）根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，满一年后，再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率。 贷款展期，期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息。 逾期贷款或挤占挪用贷款，从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。 借款人在借款合同到期日之前归还借款时，贷款人有权按原贷款合同向借款人收取利息。;（2）利率结构 差别利率是对不同种类、不同期限、不同用途的