陈庄煤矿管理模式调研报告.doc

陈庄煤矿管理模式调研报告 陈庄煤矿由三家股东组建而成，AA持股40%、xx持股35%、WW持股25%，董事长由XX公司的LLL担任。 一、机构设置及人员情况： 1、高管人员设置：矿长、生产副矿长、总工程师、安全副矿长、机电副矿长、财务总监 2、部门设置：销售部、综合部、财务部、调度室、生产部、机电部、安监部。 3、人员数量：生产部7人、安监部5人、调度室8人、综合部3人、机电部22人、财务部2人、销售和后勤52人（含高级管理人员）、综采58人、掘一34人、掘二34人、服务工区29人、运转81人，合计335人。 4、工资：除财务人员外其他人员的工资均由承包方负责。 5、社会保险：缴纳保险的只有17人。 6、财务由三家股东共同委派，其中财务总监由WW公司委派、财务科长由AA委派、出纳由AA公司委派。 7、销售副总经理、销售部长由AA委派（实际未到位），其他人员基本是XX公司委派的。 二、承包方式： （一）综采 1、综采结算产量按照实际销售量，扣除掘进煤量，再扣除5%的水分计算（掘进煤量的计算办法=长×宽×高×容重×90%）。 2、综采成本：38.2元/吨 成本以150万吨为临界点，产量每减少10万吨，吨煤成本增加1元；如实现超产，产量每增加10万吨，吨煤成本增加0.5元 3、矿长转包给综采队实行包清工的办法，承包价格为5-6元。 （二）掘进 1、综掘成本2750元/米（包括所有的矿务工程费）。 2、矿长转包给掘进队的价格为1800元/米（除掘进机及相关的备品配件、锚杆机及其配件、风筒、各类油脂、办公用品费、生活用品费、劳保用品外其他由发包方负责，详见综掘施工合同） （三）不在承包费内的成本 1、技术改造或地质变化所增设备和工程费用及含税5.5万元以上的大型部件、设备不含在成本内。 2、不含设备大修理费用、综采搬家倒面费用、村民相关费用、赞助扶贫费用及财务费用。 3、因顶板发生变化，需加强支护所发生的费用不在成本内。 4、部分安全设施还没投入或投入不完善的费用。 （四）停工下的工资支付 因地质变化等非承包方因素造成的停产、停工三天及以上时，给予每人60元/天误工工资补偿，若完成全年计划产量，则不予补偿。 三、销售管理和会计核算 1、销售价格由三家股东委派的代表和矿长共同商定。 2、该矿会计核算真实性较差，会计报表只编制了资产负债表和利润表，不进行内部核算，没有编制成本费用明细表及相关的财务分析。