商业银行chapC培训资料.ppt

??;;;;;2、《巴塞尔协议》关于资构成的规定 ;;（2）??? 附属资本;;4）混合资本工具。指既有股本性质又有债务性质的混合工具。 5）长期附属债务。包括普通的、无担保的、初次所定期限最少五年以上的次级债务资本工具。 　　;;;;;;三、《巴塞尔协议》关于国际银行业资本充足度的要求;;;;　一家银行的资本规模为100万美元，总资产为1500万美元，该行的资产负债表内和表外项目如下： (单位：万美元） 　　;1）首先计算表外项目的信用对等额，将表外项目转变为对等数量的银行贷款，以衡量银行的风险。 表外项目 账面价值 转换系数 对等信贷额 银行提供的 备用信用证 150 × 1.00 = 150 对企业的 长期信贷承诺 300 × 0.5 = 150 ;2）然后将表内资产和表外项目对等信贷额乘以相应的风险权数，结果如下： 风险权重为0%类 现金 75 短期政???债券 300 风险权重为20%类 国内银行存款 75 备用信用证的信用对等额 150 ;; 银行风险加权总资产 =（75+300）×0+（75+150）×0.2+75×0.5+（975+150）×1 =1207.5 3）该银行的资本充足率=总资本/风险加权总资产 =100/1207.5 =8.28% ;（2）对衍生金融工具的资本要求 1）衍生金融工具包括：期货、期权、远期合同、利率和货币互换、利率上下限以及防范利率和汇率风险的其他工具。 ;;;; ;;;;;;;1.市场风险测算的标准法;;;;;;;;;;;资料来源：厉吉斌《商业银行操作风险管理》，上海财经大学出版社，2008-1，第79页．;;;;;;;;;;新资本协议结构 ;; 操作风险：指由于不正确或错误的内部操作程序、人员及系统或外部事件而导致损失的风险。 （2）监管当局的监督检查。强调监管当局的准确评估和及时干预。 （3）市场约束。要求及时披露关键信息。