同业与资管业务风险管理教材.ppt

3.6 风险传导性、发散性增加 银行同业业务、资产管理业务跨越信贷市场、货币市场、资本市场等多个领域，局部风险事件通过链条扩散的可能性显著上升。 银行向金融控股集团转型，母行运用各种金融杠杆做大金融资产，市场风险可能在母行与控股金融机构之间进行传导。 4、同业与资管业务风险管理存在的问题 4.1 风险偏好不正确 4.2 风险政策不明晰 4.3 风险治理不完善 4.4 风险识别划分标准不健全 4.5 缺乏先进、科学的风险管理技术 5、建立非信贷业务风险管理机制 5.1 非信贷业务风险管理的四大体系 1 3 2 4 建立“自上而下”的非信贷类业务决策审批组织体系 1.设立非信贷类业务决策审批委员会 2.审议中心 3.风险管理团队 建立“流程优化、高效有序”的非信贷类业务决策审批内部运行体系 1.尽职调查阶段 2.审查阶段 3.审批阶段 建立“分门别类、全面统一”的非信贷类业务债项评价体系 建立“内控严密、稳健集中”的风险管理体系 1.统一管理 2.逐级授权 3.会计核算 4.风险计提 5.后续管理 1.标准化业务的打分卡债项评价体系 2.非标准化业务打分卡债项评价体系 （1）建立自上而下的非信贷类业务决策审批组织体系 设立非信贷类业务决策审批委员会 1 2 3 设立非信贷类业务审议中心 设立非信贷类业务风险管理团队 审委会作为非信贷类业务决策审批组织体系中最高决策和议事机构，负责对相关业务的审批决策，并对该业务产品具体授权至不同层级。 审委会下设非信贷类投资业务决策审批审议中心，进行分层、分权、分级管理和决策审批。 总行风险管理部向金融市场部派驻风险管理团队。 （2）建立流程优化、高效有序的非信贷类业务决策审批内部运行体系 尽 职 调 查 阶 段 1 2 3 审 查 阶 段 审 批 阶 段 若业务在金融市场部有效授权范围内，则直接对业务进行审批。若业务超出其授权范围，则根据相关审批体系的授权和职责范围，对应提交至审委会或审议中心进行快速审批。 金融市场部相关处室对项目审议后，将相关材料报送总行风险管理派驻团队进行风险审查，并由其出具审查报告。 相关营销团队须充分挖掘交易结构中可能包括的风险点，在快速、准确的撰写完成项目尽职调查报告后直接报送总行金融市场部相关处室。 */20 同业与资管业务的风险管理 目 录 同业与资管业务发展综述 同业与资管业务发展方向 同业与资管业务风险管理存在的问题 同业与资管业务的风险特征 建立非信贷业务风险管理体制 同业与资管业务的监管建议 目 录 1 2 3 4 5 6 1、同业与资管业务发展综述 能为商业银行带来（或有）现金流的大资金类业务，包括: 一是标准化拆借、回购、存放及证券投资业务； 二是以SPV类形态出现的同业投资业务； 三是资产管理业务； 四是表外业务，包括衍生金融工具类等。 同业业务与资管业务均属于狭义的非信贷业务 狭义的非信贷业务 广义的非信贷业务 1.0 同业与资管业务界定 除了信贷业务之外的其他业务。具体包括：抵债资产、应收欠息、挂账等高风险业务，同业拆借、买入返售资产、衍生品交易、债券投资和股权投资、直投非标准债权、资产证券化产品等大资金类业务，固定资产、在建工程、无形资产等非经营性资产。 1 增信措施要求的趋同 投资范围的趋同 风控要求略有差异 其他差异： 各自优势：自营优势：利差较高/理财优势：资本节约 2 3 4 1.1 同业与资管业务的比较 期限偏好不完全一样 ,投资额度和时间要求不一样 ,资金来源不同 5 8号文和 127号文规范了理财非标投资以及同业投资。 分别从最终标的和交易模式两个不同角度界定和规范。 在业务中，理财与同业业务的主流投资标的、交易模式、增信措施限制已无显著界限。 资管投资标的分为债权和非债权；同业分为标准化债权和非标准化债权 资管非标投资与同业投资基本雷同，财金31号文后，银行可直接投资于股权 “8号文”要求资管非标 “比照自营贷款流程”进行尽调、投中和投后管理，同业自营尚无明确要求。 《商业银行授信工作尽职指引》等要求表内外授信进行统一管理，但资管是否、如何占用授信额度并无明确规定。 （1）标准化业务（在银行间市场和交易所市场）：同业拆借；同业回；存放同业；同业借款；信贷资产支持证券 （2）非标准化业务（场外）：票据转贴现；同业投资（直投信托 、银行理财投资、直投券商、直投基金 、SPV投资）；信托贷款；委托债权等 （3）表外或有业务（表外）：信用证；保函 ；承兑；承诺等 1.2 同业与资管业务的分类 1.3 总体概述：高速发展与管理滞后 银行 总资产 非信贷资产合计 非信贷资产占比 其中： 拆出资金 存放同业和其它金融机构款项 交易