(二级)退休养老.ppt

退休养老规划典型题（往年真题） B 目前，我国已经建立起来的养老保险制度属于（）· （A）完全基金式 （B）部分基金式 （C）国家统筹养老保险模式 （D）强制储蓄养老保险模式 　　 案例一：罗先生夫妇今年均为35岁，工作都较稳定，合计月税后收入8,000元，年支出大体稳定在36,000元左右。目前，家里有存款30万元。假设罗先生和妻子计划在20年后退休。罗先生夫妇预计退休到离世大约要30年。罗先生想就退休养老相关问题向理财规划师进行咨询。 根据案例一，请回答71～75题。(2006年9月) 71、罗先生听说从2006年1月1日起，基本养老保险个人账户的缴费比率由本人缴费工资的11%调整为（ ）。 （A）7％ （B）8％ （C）9％ （D）10％ 72、罗先生知道现在的养老政策区分“老人”、“中人”、“新人”，他于1992年参加工作，应该属于（ ）。 （A）“老人” （B）“中人” （C）“新人” （D）无法确定 资料五：孙先生今年刚刚35岁，在一家大型国企工作。该企业成立了企业年金理事会，并分别委托w基金管理公司作为投资管理人，x商业银行作为托管人和账户管理人。 　　58、该企业年金计划中的受托人是（）。 　　（A）企业年金理事会（B）w基金管理公司 　　（C）X商业银行 （D）该企业的财务部门 　　59、X商业银行在企业年金计划运行过程中的具体职责不包括（ ）。 　　（A）制定企业年金的投资策略 　　（B）建立企业年金基金的企业账户和个人账户 　　（C）计算企业年金的待遇 　　（D）安全保管企业年金基金的财产 　　60、如果孙先生在企业年金账户中每月缴费。500元，公司按l：1的比例缴费，如果年平均收益率达到4％，则孙先生60岁退休时，个人企业年金账户余额为（ ）。 　　（A）598，458元（B）514，130元 　　（C）196，915元（D）135，803元 P/Y=12 N=300 I/Y=4 PMT=1000 CPT FV 退休养老规划是理财规划中至关重要的部分，（）是对退休养老规划中所持原则的错误描述。 　　（A） 及早规划 　　（B）退休规划的确定要注意弹性化 　　（C）应本着谨慎性原则，多估退休后收入，少估退休后支出 　　（D）退休基金使用的收益化原则 下列是退休养老规划的几个步骤，a.测算退休基金的缺口；b.“定期定投”弥补退休基金缺口；c.测算退休后所需基金的数量；d.调整退休养老规划方案；e.设定退休目标（包括退休年龄和退休后的生活质量）。则制定退休养老规划的正确顺序是（ C ）。 A、ceabd B、ecbad C、ecabd D、ecadb 郑先生夫妇预计退休后会生存25年，考虑到各种因素，退休后每年年初从预先准备好的退休金中拿出80,000元用于生活支出。若不考虑退休后的收入情况，将这些资金折算到退休的时候，为满足退休后的生活需要，应该准备退休基金（ C）元（注：假设退休基金的年投资收益率为4%）（2007.5） A、1078690 B、1113724 C、1299757 D、1374683 （计算：先付年金8万元、期限25年、利率4%的现值） 可以在普通年金现值*（1+4%） 王先生夫妇估计需要在55岁二人共同退休时准备退休基金150万元。王先生夫妇还有20年退休，为准备退休金，两人采取“定期定投”的方式。另外，假设退休基金的投资收益率为5%，采取按复利的形式，则每年年末需投入退休基金（ D ）元。（2007.5） A、54364 B、45364 C、45634 D、45364 （计算：150万元=年金A、利率5%、期限20年的终值） 上官夫妇目前均刚过35岁，打算20年后即55岁时退休，估计夫妇俩退休后第一年的生活费用为8万元。考虑到通货膨胀的因素，夫妇俩每年的生活费用预计会以年4％的速度增长。夫妇俩预计退休后还可生存25年，现在拟用20万元作为退休基金的启动资金，并计划开始每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。夫妇俩在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为6％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为4％。 根据案例一回答71~79题： 71、上官夫妇的退休资金需求折现至退休时约为（ ）。 （A）225万元 （B）234万元 （C）200万元 （D）216万元 计算：8*25=200 72、目前，上官夫妇手中的20万元资金若以6％的速度