寿光中慧流程汇编.docxVIP

寿光中慧 流程汇编 寿光中慧生物饲料有限公司 -1- 寿光中慧 一.借款流程： 借款人填写借款单?→?部门负责人审核?→?财务主管审核?→ 总经理审批?→?出纳员付款 1.出差人必须按出差日期计算借款金额。 2.外出购物必须按价格、数量计算借款金额。 3.部门负责人确认业务的起初性及借款金额的准确性。 4.借款人必须前清后借。 5.购物借款，物品验收后?2?日内随即结清借款，出差借款回厂 后?2?日内结清，未在规定时间内结清的，按超期限日?5%计息。 6.超千元借款须有书面的申请，财务严格审核，上报总经理审 批。 7.付款会计负责监督借款的清收，严格控制超期积压款项。 8.严禁私人借款。 二、差旅费报销流程： A．后勤人员： 出差人填写差旅费报销单?→?部门负责人审核?→?财务主管审 核?→?总经理审批→?出纳员付款 B．营销员 营销员填写差旅费报销单?→?销售部经理审核?→?财务主管审 核?→?总经理审批→?出纳员付款 C、生产人员 生产人员填写差旅费报销单?→?生产经理审核?→?财务主管审 -2- 寿光中慧 核?→?总经理审批→?出纳员付款 1.部门负责人审核出差天数的正确性。 2.财务主管审核费用开支的合理性及报销单据的合法性。 3.营销员的差旅费主要涉及销量提成，财务主管负责审核报销 数据的准确以及报销单据的合法性。 4.付款会计负责审核报销金额与粘贴单据的一致性。 三、购