浅析如何加强银行柜面操作风险管理.pdf

如何加强银行柜面操作风险管理 银行柜面操作风险是指银行柜员为客户办理账户开销、现金存取、支付结算 等业务过程中， 由于风险控制失效使银行或客户资金遭受损失的风险， 是银行操 作风险的主要领域。 一、银行柜面操作风险的分类和特点 （一）分类。根据《巴塞尔新资本 [1.48 0.00%] 协议》的定义，操作风险是 指由于不完善或失灵的内部程序、 人员和系统或外部事件导致损失的风险。 在实 际工作中， 操作风险可以分为四类： 一是人员因素引起的操作风险 ，包括操作失 误、违法行为、关键人员流失等情况；二 是流程因素引起的操作风险， 包括流程 设计不合理和流程执行不严格两种情况； 三是系统因素引起的操作风险 ，包括系 统失灵和系统漏洞两种情况； 四是外部事件引起的操作风险， 主要是指外部欺诈、 突发事件以及银行经营环境的不利变化等情况。 柜面操作风险一旦发生， 损失将 是巨大的。只有通过柜面业务流程的再造， 建立起防范操作风险的动态管理体系， 才能将风险管理执行到位。 （二）特点。银行柜面操作风险主要呈现以下特点： 一是多样性。 柜面操作 风险的形成有的是由于内部的管理机制不健全所造成的， 有的是由于柜员风险意 识和能力不足所造成的， 有的则是内部人员或内外勾结作案， 呈现多样化的特征。 二是破坏性 。柜面操作风险涉及的种类多样， 覆盖面广， 加上近年来银行柜面风 险所引发的案件层出不穷，涉案的金额也越来越大，给社会、金融行业、柜员及 客户均带来一定程度的负面影响或损失。 三是不可预知性。 银行柜面由于人员多、 流程多、业务量大，因此其风险也无处不在、无时不有。 四是影响大。 与信贷风 险、政策风险等其他风险相比， 柜面业务操作风险带来的经济损失相对较低， 但 带来的影响却很深远，对外造成的社会影响较为恶劣，对品牌形象损毁巨大。 二、产生银行柜面操作风险的原因 近年银行发生的柜面业务案件的统计结果显示， 柜面操作风险的易发环节主 要集中在现金、 重要物品和账户等三个部位。 产生柜面操作风险的原因不外乎主 观因素和客观因素两个方面。 （一）主观因素。产生柜面操作风险的主观因素，主要有三个： 一是风险意 识淡薄。 柜员没有养成合规操作理念、 忽视制度约束， 管理者对风险文化培育不 够，银行风险文化没有成型。 二是业务素质不高。 柜员自身业务素质不能适应业 务变化， 导致部分员工操作起来力不从心， 风险识别和预防能力下降。 三是责任 1 意识不强。 表现为玩忽职守、随意操作，柜面管理人员对柜员管理不严，柜员违 规违章操作。 四是侥幸心理作祟。 柜员如有侥幸心理， 就会在操作时逐渐进行不 合理的简化操作，从而滋生越来越多的操作风险。 （二）客观因素。主要有以下几个方面： 一是人员不足 。基层机构因人员不 足多有兼职多岗和混岗操作的现象， 自然存在柜面操作风险。 二是存在制度漏洞 。 各类新业务不断出台， 但银行未对旧的制度体系及时更新， 造成制度缺陷，