excel在财务管理中的高级运用.pptxVIP

重庆工商大学经济管理实验教学中心 赵青华;第一部分 EXCEL基础知识;工作表的编辑;数据输入;输入函数;工作表格的编排;打印管理;第二部分 EXCEL财务管理 运用基础;　数据的获取与预处理;　　表;视图及查询;数据库向EXCEL的数据传递;数据类型的转换(一);◆字符型数据转换为和数据型数字的转换TEXT( )或;而VALUE( )作用与之相反. ◆字符型数据的转换:TRIM去掉字符串尾部的空;LTRIM去掉字符串开头空格;LEN返回字符串的长度;LEFT从字符串左端开始截取指定长度的字符串;FIND返回字符串1在字符串2中自开始倍数之后出现的位置;MID从字符串的开始位数截取指定长度的字符串;RIGHT从字符串的右端截取指定长度的子字符串.;数据类型的转换(三);模板的使用;数据检索;数据库函数;DMAX可以查找清单中符合条件的记录中指定字段的最大值，并计算指定字段包含数字的单元格数目；DMIN则相反；DSUM可以计算符合条件的记录中指定字段的合计数；DAVERAGE计算符合条件的记录中指定字段的均值；DGET返回条件符合且惟一存在的记录中指定字段的值；DPRODUCT可以计算符合条件的记录中指定字段的乘积。;数据的合并计算;数据透视表;; Computer Aided Finance;在合并表中先选中单元格区域→数据→合并计算→在函数中选择求和(平均\乘积\计数\标准差…) 模拟运算表:将工作表中的一个单元格区域的数据进行模拟计算,测试使用一个或两个变量对运算结果的影响.有单变量模拟和多变模拟.;用于求解运筹学\线性规划\线性或非线性方程组. 求解优化问题:线性规划加载宏.完全安装.否则,放入光盘,单击工具,选择加载宏对话框的规划求解即可.;建立方案 显示方案 修改和增删方案 建立方案报告;建立自定义函数（以经济订货批量为例）: ◆工具→宏→Visual Basic编辑器→插入→模块 ◆在模块1窗口中，单击插入→过程→名称→输入经济订货批量→类型→函数→确定;单利终值与现值 ◆=1000*(1+5%*5) ◆=1000/(1+5%*5) 复利终值与现值 ◆=(1+B2:K2/100)^A3:A12 OR =FV(5%,5,0,-100) ◆=1/(1+B2:K2/100)^A3:A12 OR =PV(5%,5,0,-100);先付年金终值: ◆=FV(RATE,NPER,PMT,PV,TYPE)(1+RATE) 先付年金现值: ◆=PV(RATE,NPER,PMT,FV,TYPE)(1+RATE);名义利率和有效利率关系 有效年利率的计算 ◆=EFFECT(NOMINAL_RATE,NPERY) 前者为名义利率，后者为复利期数。 名义年利率的计算 ◆＝NOMINAL(EFFECT_RATE,NPERY) ;贷款利率计算 ◆＝RATE（NPER，PMT，PV，FV，TYPE，GUESS） 贷款偿还期的计算 ◆=NPER（RATE，PMT，PV，FV，TYPE）;等额分期付款方式贷款年偿还额利息 ◆=IPMT（RATE，PER，NPER，PV，FV，TYPE） 现金流不规则分布现值计算（年内均匀发生）;CUMIPMT函数：功能是返回一笔贷款在给定的期间内偿还的利息数额。 ◆=CUMIPMT（RATE，NPER，PV，START_PEROID,END_PERIOD,TYPE) CUMPRINC的功能是返回一笔贷款在给定的期间偿还本金数额。 ◆= CUMPRINC （RATE，NPER，PV，START_PEROID,END_PERIOD,TYPE) FVSCHEDULE的功能是基于一系列复利本金未来值。◆= FVSCHEDULE（PRINCIPAL,SCHEDULE);建立分期偿还借款基本模型工作表 定义各因素间的勾稽关系 ◆总付款期数＝每年付款期数×借款年限 ◆每期偿还金额＝ABS（PMT(年利率/年还款期数，付款总期数，借款总额）） ◆分期偿还借款模型的使用：财务人员根据各因素的变化选择贷款金额。;各银行推出的贷款方案不尽相同，从中找出自己最合适的贷款方案。 ◆定义单元格名称 ◆建立计算公式：PMT函数 建立公式 建立方案 ◆制作方案摘要报告;模拟运算表 ◆功能：多组数值同时计算；显示和比较 ◆类型：单变量和双变量模拟运算表 ◆使用：数据→模拟运算表;建立租赁筹资基本模型 ◆租赁=IF（支付租金方法=“先付”，ABS（PMT（租赁年金/每年付款次数，总付款期数，租金，0，1）），ABS（PMT（租赁年利率/每年付款次数，总付款期数，租金）））;净现值分析的基本原理：分别计算各自税后现