营业款管理规定.docVIP

广东爱婴岛儿童百货股份有限公司文件 编号：（）＜首次签发日期＞ 第 0次修改 第1 页 共 3 页 执行日期： 2012-3-1 关键词： 呈报 董事总经理 密级：□特□1□2□3□4 发至 紧级：□特□一□二□三 编制： 财务中心 审核： 审批： 董事总经理 营业款管理规定 为保证公司资金安全，确保每天营业款准时、足额存入公司指定账号，特制定本规定。 适用范围：华南各连锁门店及财务部门。 一、定义： 营业款收缴是指：收银员当班收到的顾客购买 商品款（含批发款）、购物卡销售款到该款项存入公司 银行账户的全过程。 营业款核对是指：门店核对 现金收入与系统收入是否一致，财务部门核对营业款是否及时存入银行，并与系统销售数据核对是否一致。 目前公司营业款的收银方式有：现金、银行卡、代币券等。 二、 工作职责： 驻店财务：负责营业款收缴、保管，在DRP系统解款，到银行办理营业款存款。（无驻店财务的门店由店经理代理驻店财务职责） 店经理： 负责营业款收缴监督、保管，负责营业款存行前的存款单据核对及营业款的资金安全。 店防损： 监督营业款收缴、整理与存行的全过程。及时发现违规操作或存在的安全稳；同时，对营业款存行的安全负责，确保公司资产不受侵害。（无驻店防损的由店经理负责） 三、安全管理： 小保险柜：放置当天营业款。由店经理管理F型钥匙，驻店财务管理十字型钥匙；开启营业款保险柜时必须要店经理和驻店财务同时开启。如遇店经理第二天休息时，店经理须把其所持的钥匙交接给第二天的当班负责人；驻店财务第二天休息时，须把钥匙交接给第二天的当班驻店财务。并作好相关的钥匙交接登记。 大保险柜：放零钱、会员卡。由店经理管理F型钥匙，驻店财务管理十字型钥匙；开启保险柜时必须要店经理和驻店财务同时开启。如遇分店经理第二天休息时，店经理须把其所持的钥匙交接给第二天的当班负责人。并作好相关的钥匙交接登记。 大保险柜：放收银员钱袋（值班防损员/分店负责人）分店负责人管理一把钥匙，值班防损员管开启收银员钱袋保险柜。开启保险柜时必须要分店负责人和值班防损员同时开启。如遇分店负责人第二天休息时，分店负责人须把其所持的钥匙交接给第二天的当班负责人；防损员第二天休息时，须把钥匙交接给第二天的当班防损。并作好相关的钥匙交接登记。 备注：不设驻店财务的门店，保险柜钥匙必须由店经理与店经理以外的一名员工分开保管。 存款账户：各门店存营业款账户必须是经总部财务部核审通过的指定公司账户，不得随意变更，如有需要变更的由总部财务部发OA通知。 确定存款账户流程：区域出纳编制门店营业款存行账号---财务城市经理核实---财务中心资金组经理确认---财务部总监审批---（知会）驻店财务/销售会计/店经理/防损员 第一部分 现金收缴管理1、收银员下机分两班，早班3：30，晚班10：00（有多个收银员的门店按顺序下机）。驻店财务在防损 员陪同下与收银员共同操作下机流程。 2、驻店财务要清点收银员备用金与营业款，并填写好缴款单。驻店财务将已点好的营业款交由收银员进行复盘，收银员复盘后将所盘的数据与驻店财务对碰，收银员报的数据与驻店财务的数据一致时，驻店财务还须对营业款项再次核算确认收回。（注：驻店财务在盘第一次时不能将所盘的数据告知收银员，而是收银员复盘时将所盘的数据报给驻店财务，由驻店财务对数据进行对碰，当两者所盘的营业款项数据发生差异时，收银员可对营业款项再次进行盘点。整个过程需要防损员在场监督）。 3、营业款收缴完毕后，驻店财务需按保险柜管理规定将营业款放置于指定的保险柜内，同时，由驻店财务及店经理共同将保险柜上锁。 第二部分 营业款整理与缴存 驻店财务第二天上班后在防损员的陪同下，整理营业款，把前一日收银员上缴的营业款，分现金、银联刷卡、其它各类单据，并进行核对； 现金人民币要把零钱整理到最小，尽量把大钞存入银行，把整理出来的零钱在备用金里对换； 填写汇总单需注明：营业款总额、现金、银联刷卡、爱心券提货卡、优惠、差额等情况，核对总额是否与收银员缴款单一致，每日填写一份汇总表连同整理好的单据一同包装后传财务部。 驻店财务在外出存行前应认真填写存款单（进账单），要素包括：存款账号、户名、金额、开户行、款项来源（如****店**年**月**日营业款）。值班店经理应核实