工程项目资金预算及预算平衡实施办法.docxVIP

项目资金预算及平衡实施办法(暂行) 为了切实加强工程项目、产品及代理销售的资金收入、支出管理，防止收 支赤字过大；合理、有效利用有限的资金资源，确保工程项目、产品生产和代 理销售保质、保量顺利进行；为公司整体资金预算平衡提供依据特制定本实施 办法。 一、实施原则 1．量入而出，根据货币资金存量及预测收到帐款情况决定计划期项目用款额 度。 2．积极平衡，保证重点，统筹兼顾，开源节流，加强控制，努力做到收支平 衡。 3．留有余地，防止遇到突发情况和没有预计到的情况时束手无策。 二、项目到款的管理 （为叙述方便，工程项目合同、产品销售合同、代理合同统称项目合同，特 殊情况将分别叙述。） 1．管理规划部依据项目合同有关付款条款和项目进度安排，制定来款计划。 2．财务金融部对项目的每一笔到款填写好来款登记表并交管理规划部一联。 3．管理规划部应定期将项目来款计划的完成情况汇总上报。 4．按来款计划应到而未到的款项，管理规划部应及时向相应的事业部和公司 市场营销部发出催要款通知。 三、项目资金收入预算 （一）年度资金收入预算 1．每年年底，管理规划部根据项目来款计划，将每一项目在下一年度的应到 款汇总，得到应收款?A。 2．根据公司下达的新签合同指标和上几个年度工程项目合同平均回款率，参 考计划年度市场情况，确定新签合同回款额?B。 3．将?A、B?分别汇总，形成年度资金收入报表。 （二）月