货物贸易政策法规解读企业.ppt

经分项及报告业务监测确定 (1)总量核查指标虽处于阈值范围内，但总量差额累计缺口较大或总量核查指标波动异常； (2)进口付汇率、出口收汇率波动异常； (3)贸易信贷指标波动异常或期限结构与企业经营状况不符； (4)报告流入金额、流出金额波动异常或净差额缺口较大； (5)转口贸易收支差额率、先支后收余额、先收后支余额波动异常； (6)退汇业务频繁或退汇金额较大； 经分项及报告业务监测确定 (7)出口收入存放境外年度累计收入发生额超过年度登记规模；(8)来料加工工缴费率波动异常或地区偏差较大；(9)外汇局在日常监测中发现的其他异常情况。 * 《现场核查通知书》制发与企业签收反馈 通过电子和纸质两种方式均未收到企业签收反馈信息且通过企业名录登记信息所列联系方式无法与企业取得联系的，外汇局通过监测系统手工将《通知书》反馈状态标识为“无法联系”，同时将企业现场核查预分类结果确定为“注销名录”。 八、企业分类管理（B类） 存在本细则第三十二条规定情况之一且经现场核查企业无合理解释； 未按规定履行报告义务； 未按规定办理货物贸易外汇业务登记； 外汇局实施现场核查时，未按规定的时间和方式向外汇局报告或提供资料； 应国家相关主管部门要求实施联合监管的； 外汇局认定的其他情况。 企业分类管理（C类） 最近12个月内因严重违反外汇管理规定受到外汇局处罚或被司法机关立案调查； 阻挠或拒不接受外汇局现场核查，或向外汇局提供虚假资料； B类企业在分类监管有效期届满经外汇局综合评估，相关情况仍符合列入B类企业标准； 因存在与外汇管理相关的严重违规行为被国家相关主管部门处罚； 外汇局认定的其他情况。 * 外汇局发布B、C类企业名单前，应当将分类结果告知相关企业。企业可在收到外汇局分类结论告知书之日起7个工作日内向外汇局提出异议。外汇局应当对提出异议企业的分类情况进行复核。 对在规定期限内未提出异议或提出异议后经外汇局复核确定分类结果的企业，外汇局将向金融机构发布企业分类管理信息。 外汇局可将企业分类管理信息向相关管理部门通报，必要时可向社会公开披露。 * 《货物贸易外汇管理试点指引》 外汇局对B、C类企业设立分类管理有效期，并对分类结果进行动态调整。 B、C类企业的分类监管有效期为一年。 B、C类企业分类监管有效期届满时，外汇局应当对其在监管有效期内遵守相关外汇管理规定情况进行综合评估，根据其资金流与货物流偏离的程度、变化以及是否发生违规行为等调整分类结果。 * 八、系统应用 企业访问地址 ：/asone 《货物贸易外汇监测系统（企业版）系统访问设置手册》见国家外汇管理局应用服务平台“常见下载”。 在原来进口系统（贸易收付汇核查系统）已开户的业务操作员用户名与密码不变。 企业未开户且在2011年11月14日由外汇局确定为名录企业的，企业业务管理员（ba） 2011年11月21日起到外汇局领取。 一、货物贸易外汇监测系统的整体框架 （一）大集中系统 数据库、应用和系统访问大集中 全国统一的名录（档案），全国（地区）数据统计… （二）3个版本——外汇局端、企业端、银行端 外汇局端功能最全，银行、企业端各有相应的业务功能 银行端接入内部业务网与外汇局端相连接，企业端在互联网，通过网关与外汇局端交互。因此，3个版本数据同步的时间有差异 * 一、货物贸易外汇监测系统的整体框架 （四）系统功能与管理业务紧密对应 外汇局端 ——十大功能模块，37个子功能模块 银行端 ——四大功能模块，12个子功能模块 企业端 ——两大功能模块，9个子功能模块 * * （二）系统应用之六——登记业务管理 * * 谢谢！ * * 贸易外汇收支 第十二条——金融机构真实性审核的总体要求:金融机构为企业办理贸易外汇收支业务时，应当通过监测系统查询企业名录状态与分类状态，按本细则规定对其交易单证的真实性及其与贸易外汇收支的一致性进行合理审查，并按国际收支申报和贸易外汇收支核查专用信息申报规定向外汇局报送信息。 贸易外汇收支 第十五条——贸易支出审核:以信用证、托收方式结算的，按国际结算惯例审核有关商业单据； 以货到付款方式结算的，审核对应的进口货物报关单或进口合同或发票； 以预付货款方式结算的，审核进口合同或发票。 贸易外汇收支 第十八条——退汇审核:进口项下退汇的境外付款人应当为原收款人、境内收款人应当为原付款人。出口项下退汇的境内付款人应当为原收款人、境外收款人应当为原付款人。 金融机构为企业办理贸易收汇的退汇支付时，对于因错误汇入产生的退汇，应当审核原收汇凭证；对于其他原因产生的退汇，应当审核原收入申报单证、原出口合同。 金融机构为企业办理贸易付汇的退汇结汇或划转时，对于因错误汇出产生的退汇，应当审核原支出申报单证；对于其他原因产