水文局内部审计工作总结.docVIP

PAGE PAGE 3 附件3： 甘肃水文水资源局 2010年内部审计工作总结 2010年在省局的 领导下,在厅审计处等上级主管部门的指导帮助下,我局财务处审计组全体同志认真贯彻和落实《审计法》、《审计署关于内部审计工作的规定》和财经法律法规，根据全局工作的总体部署，按照内部工作规范化、程序化和制度化的要求，以水文业务工作为中心，坚持“依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实”的审计工作思路，突出对局属各单位领导干部任期经济责任的审计和领导关注、群众关心的问题开展审计及财务监督检查，在促进依法行政，维护财经秩序，推进廉政建设，优化发展环境服务等方面发挥了积极的作用，较好地完成了年度各项工作任务。现就2010年内部审计工作总结如下： 一、加强领导健全机构，形成有效的内审工作机制 我局一直非常重视内部审计工作，局党委和局领导对经济责任审计工作给予高度重视和支持，2008年在财务处内设立审计组，并抽调了2名业务精、素质高的同志充实到审计小组，切实保证审计工作不中断、队伍不散。年初主要领导多次听取审计工作汇报，部署审计任务，并提出要求，纪委领导定期督促检查，研究部署审计工作。 二、贯彻重点审计, 全面督促检查的方针 2010年重点对定西、临洮、威武局领导干部离任或任期进行了经济责任审计，同时在财务管理和收支的基础上，针对上级的有关精神和我局财务工作的实际情况，对酒泉、平凉、庆阳、张掖、陇南、天水局在财政经费支出、固定资产管理、专项经费使用、政府采购管理、基本建设项目管理、个人收入发放情况等进行了财务监督检查，并对“小金库”专项治理工作进行了专项的核查。通过审计和财务监督检查，有利地促进了我局财务工作的规范化，杜绝了违规违纪问题的发生，提高了财务管理工作的水平。 三、规范内部审计程序，提高审计工作质量 审计工作是审计人员执行政策的过程，审计时审计人员严格按照内审程序，认真对待每一次审计过程，包括审计依据、范围、程序、审计评价，在每次审计前都发出审计通知书，确定审计内容，审计人员分工，进驻审计现场要召开会议，审计过程中认真做好审计底稿记录、审计表格填制及各项证据的取证工作，归纳问题，及时沟通，坚持依法审计，及时形成审计报告。 四、通报审计结果 审计工作结束后及时向局领导汇报审计情况，召开局办公会议，通报审计结果，研究确定审计结论和整改意见，征求被审单位意见，核实后下发审计意见，提出整改意见，限期整改，并按照档案化、规范化的要求归档保存每个单位的审计资料，确保审计资料的完整、规范。对审计中发现的普遍问题在全局通报，对财务管理上存在的问题分析归纳，并从业务上进行指导，要求各单位认真整改审计中发现的问题，认真执行并及时完善各类财务管理制度。 2010年我局对局属3个勘测局进行了全面审计，审计面达到30％，对局属9个勘测局进行了全面财务监督检查，监督检查面达到100％。 从审计和财务监督检查情况看，各单位能够不断健全财务管理制度，会计基础工作进一步规范。被审计单位所有的收入和支出都已全部纳入单位统一管理，从无设置帐外帐和“小金库”以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为，财务收支真实，基本合规，但还存在着一些问题：一是预算执行机制还不够完善，未能定期对预算的执行情况进行分析；二是会计基础工作不够扎实，资产管理不够严格，个别资产购置未能严格履行审批手续，政府采购管理不够完善；三是基建管理工作效率不高，个别勘测局基本建设项目实施进度较为缓慢，项目实施结束后未能及时开展竣工财务决算。 五、2011年审计工作主要思路及打算 1、加强政治业务学习和研究，特别是内部审计专业知识的学习，提高内审工作的水平，加强审计风险的防范。 　 2、继续做好职工关心的经济热点问题的专项审计检查。在检查中，注意点面结合，从宏观着眼，微观入手，并通过审计检查报告，及时向局党政领导提供信息，为省局宏观决策服务；同时对反映集中的问题提出相应的建议，完善相关内审制度。 　 3、继续做好基本建设项目审计工作，配合上级审计部门加强对陇南“512”地震灾后重建基建项目竣工结算审计，确保审计质量，提高审计效益。 4、进一步完善内部审计制度，对原有的内部审计制度进行修订，制定符合实际情况、易于操作的财政经费、基建、技术咨询审计实施细则和有关审计结果执行的制度办法。 二〇一一年一月十日