第六部分 贷款风险分类.pptVIP

第六章 贷款风险分类专题 第一节 贷款风险分类概述 第二节 贷款风险分类的操作程序 第三节 商业银行贷款风险评价 第一节 贷款风险分类概述 一、贷款风险分类概述 二、贷款风险分类的标准 三、贷款风险分类制度与损失准备金制度 1、五级分类与四级分类的区别 一是贷款资产质量识别严重滞后 二是贷款风险认定不准确 三是高估银行利润 四是与国际惯例接轨 2、贷款风险分类目的 ——揭示贷款的实际价值和风险程度，真实、全面、动态地反映贷款的质量。 ——发现贷款发放、管理、监控、催收以及不良贷款管理中存在的问题，加强信贷管理。 —为判断呆帐准备金是否充足提供依据。 二、贷款风险分类的标准 正常：借款人能够履行合同，没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失贷款——采取可能的措施和一些必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，只能收回极少部分。 （一）正常贷款 ——特征系指借款人能正常还本付息，银行对借款人最终偿还贷款已有充分把握，各方面情况正常；不存在任何影响贷款本息偿还的消极因