反洗钱工作现状和监管实践.pptVIP

此后，二区将该公司更名为广州市腾盛木业有限公司，区丽儿任公司法定代表人，汪挂名出任该公司董事长，每月领取5000元人民币以上的工资，还收受了二区送给的ML320奔驰越野汽车一辆。该公司成立后，二区以经营木业为名，采取亏损账目的手段，将所获毒品犯罪所得转为合法收益。 2003年3月，广州市公安机关成功侦破此案。经依法移送起诉，广州市海珠区人民法院于2004年3月5日，以洗钱罪判处被告人汪照有期徒刑1年零6个月，并处罚金人民币27.5万元，没收违法所得的ML320奔驰越野汽车。 这是我国目前宣判的第一例以洗钱罪定罪的案件。 洗钱手法 ： 1、现金走私入境 2、利用现金投资前台公司 3、伪造账目、虚报亏损，降低洗钱成本 4、利用多人账户转移资金 5、地下钱庄 黑钱账户 地 下 钱 庄 HKD500万 加拿大元30万 ＄20万 现金走私 现金走私 腾盛木业有限公司 虚假买家 多个私 人账户 案例：福建泉州蔡建立、蔡怀泽洗钱案 2005年5月9日，福建省泉州市中级人民法院开庭审理中马（马来西亚）联合破获的“5·12”特大跨国制贩毒案，对王清煌等15名被告人作出一审判决，以制造毒品罪和贩卖、运输毒品罪以及洗钱罪分别追究上述15名被告人的刑事责任。其中，以洗钱罪判处被告人蔡建立有期徒刑3年，并处罚金33万元；判处被告人蔡怀泽有期徒刑2年6个月，并处罚金17.5万元。 这是我国目前宣判的第二例以洗钱罪定罪的案件 蔡某等人的洗钱犯罪事实 经调查，2002年8月至2004年4月间，蔡清海将贩卖毒品所得的赃款陆续通过菲律宾地下钱庄汇入我国境内地下钱庄。在蔡清海的指使下，其叔蔡怀泽、其堂弟蔡建立分别以各自名义在农业银行石狮市支行、建设银行石狮市支行开设个人账户，并将明知是毒品犯罪所得的赃款存入上述账户。其中，蔡怀泽建行、农行账户存入赃款共计350余万元，蔡建立建行账户存入赃款660余万元。事后，蔡怀泽、蔡建立将大部分赃款转出，用于购买车辆及竞选村长等。 蔡某等人的洗钱犯罪手法 ①蔡清海通过菲律宾的地下钱庄将赃款“汇入”我国泉州、晋江、石狮等地的地下钱庄；（处置） ②泉州、晋江、石狮等地的地下钱庄将赃款分别存入蔡建立、蔡怀泽的账户；（融合） ③蔡建立、蔡怀泽在蔡清海的指示下多次取现，用于购买车辆等用途。（离析） 蔡某等人洗钱活动的特点 ● 利用地下钱庄进行“跨境”资金转移。事实上，本案中菲律宾与我国境内的地下钱庄之间并未进行真正意义上的跨境汇款，它们的操作手法一般为双方之间的账面对冲。 ● 利用发达的经济环境掩盖洗钱行为。本案中的资金交易行为均集中在福建省泉州、晋江、石狮，这些地区经济发达、交通便利、民营企业活跃，因此正常的经济活动中的资金交易量巨大。该地区的这一特点，使蔡某等人的洗钱行为极具隐蔽性。 ● 利用便利的金融服务达到洗钱目的。本案涉及金融机构（网点）遍布泉州、晋江、石狮等地；同时，蔡某等人熟练掌握了网上银行、自助银行和POS机等先进的金融服务措施，使用银行卡方便地进行资金交易。此外，由于当地民营经济发达，取现相对便利，蔡某等人成功地将赃款以现金形式取出，完成了洗钱过程。 蔡清海 菲律宾地下钱庄 蔡怀泽建行账户 蔡怀泽农行账户 泉州等地地下钱庄 蔡建立建行账户 取 现 661万 151万 202万 指示 毒脏 资金流向图： 案例分析 上海罗怀韬地下钱庄案（?） 罗某经常以现金本票、电话银行以及通存通兑等方式将一笔或多笔较大资金转入其账户 当天又通过全国通、电汇等方式将资金分散转往全国各地交行开户的多名收款人 几乎每次提取5万到30万元不等的现金 该客户还有意将交易分散在交行多个网点多名柜员处进行。 地下钱庄洗钱行为特点 柜面人员询问其资金用途，罗某声称是在做外贸生意。之后通过电话将其账户内的余额全部转出至另一客户陈某账户。 陈某账户的交易情况与罗某相同，陈某操作资金时，两人经常同时到场。 柜面人员曾经建议陈某办理一张VIP卡，一听到要留下详细资料，他们就拒绝办卡，宁愿排队。 罗某曾先后介绍另两名新加坡籍男子开立借记卡，开卡资料所留地址与罗某为同一住处，且这两名新籍男子交易情况也与罗某基本一致。 识别地下钱庄洗钱的关键点1 资金分散转入分散转出，快进快出、不留或少留余额 频繁混合使用多种金融业务，往往出现现金交易 交易网点和柜台分散 交易人极为敏感、反应过激 更换账户后，资金交易模式基本不变 不倾向于留下详细资料（客户身份基本信息） 多个账户在开户资料上有相同之处（开户人特征、出生地、年龄、地址、电话） 其中，资金分散进分散出、现金交易、多人开户、避免关注是识别地下钱庄资金交易