非上精品市公众公司收购跟重大资产重组制度解析(ppt 38页).pptVIP

非上市公众公司收购及重大资产重组制度解析 2014年12月 Strictly Private and Confidential 目录 一、并购重组概述 二、重大资产重组制度解析 三、收购制度解析 2 一、并购重组概述 4 4 2013年，中国并购市场呈现爆发性增长，交易数量与金额双双冲破历史记录，共完成交易1,232起，较2012年的991起增长24.3%；披露金额的并购案例总计1,145起，涉及交易金额共932.03亿美元，同比涨幅为83.6%；平均并购金额为8,140.02万美元。 其中，国内并购为1,094起，交易金额为417.40亿美元；海外并购为99起，涉及并购交易金额384.95亿美元；外资并购为39起，涉及金额129.68亿美元。 自2014年7月相关规则发布，全国股份转让系统市场共完成收购17起，其中有11起收购方为上市公司及其控股子公司；共发生重大资产重组16起，其中2起已全部完成，3起已披露重组报告书。 并购重组概述——市场总体情况 5 并购重组——概述 6 挂牌公司 股东 其他主体 资产 日常经营之外 资产业务重大变化 重大资产重组 其他投资者 股票 控制权变动 挂牌公司收购 二、重大资产重组制度解析 一般规定——概述 定义 ——公众公司及其控股或者控制的公司在日常经营活动之外购买、出售资产或者通过其他方式进行资产交易，导致公众公司的业务、资产发生重大变化的资