企业精品并购重组中的尽职调查(ppt 41页).pptVIP

尽职调查的组织安排 尽职调查的工作流程 《上市公司收购管理办法》培训 L:\MARD_HK\Dept_Only\Training Materials\MA_Presentation_CN V11.ppt\A2XP\28 AUG 2006\2:12 PM\32 尽职调查的流程主要包括：背景调查、两阶段的尽职调查以及跟进和总结 27 《上市公司收购管理办法》培训 尽职调查的组织安排 第一阶段尽职调查 保密信息备忘录 保密信息备忘录应提供足够资料允许买方做出不具约束力的标书 一般不包含在商业上属敏感性的资料 保密信息备忘录大纲 执行摘要 行业概览 业务描述 管理层和雇员 财务概览 附录 机会概述 业务描述 主要的投资亮点 财务数据摘要 销售过程、时间表和联络人 历史 竞争形势 市场特色和架构 政府法规 主要趋势和统计数字 产品和品牌 客户 产品定价政策 销售、营锁和分销 制做生产过程 原材料和供应商 研究和发展 组织图 管理层高级人员团队 职衔/职责 经验 雇员 按部门、地点和等级分开的总计数目 雇员福利 董事会（如适用的话） 财务纪录 3-5年 评论 管理层预测（选择性） 3-5年 评论 现今年度预算相对于至今的表现差异比较 产品小册子 广告 股东名单 管理层人员的履历 （经审计）财务报表 有关借款安排（如适用） 物业和设施的附表 国家/行业的经济展望 其它有用资料 28 《上市公