会计电算化复习.pdfVIP

3.公式： 报表取数函数 （重点）、审核公式、舍位平衡公 式 第三节 报表公式定义 二、计算公式定义 (一)取数公式概述 报表基本格式设置完毕之后，就需要对报表上各项 目的 取数规则进行定义。 由于报表上绝大部分项 目的数据都来源于账簿，因此我 们把这种数据来源的表达式称为账务取数函数； 有些报表项 目的数据来源于报表本身或其他报表的项 目，我们把这种数据来源表达式称为报表取数函数。 二、计算公式定义 1.账务取数函数 账务取数函数表示报表数据来源于账簿，它要解决以下 方面的问题： ⑴取哪一个账套的数据。 ⑵取哪一年、哪一个月的数据。 ⑶取哪一个账户的数据 ⑷取这个账户的什么数据 (一个账户可以提供期初、期末、 发生额、累计发生额等数据)。 账务取数函数的基本格式为：函数名 ( “科 目编码”，会计 期间，[ “方向”]，[ “账套号”]，[会计年度]，[ “编码 1”]，[ “编码2”])。 函数内部带中括号的项 目为可选项 目，可采用缺省方 式。而科 目编码或会⑴函数名:即函数关键字,账务取数函数 主要函数名，表4-3所示。 计期间则是必选项 目。 函数 表示方法 名称 金额式 数量式 外币式 期初余额函数 QC sQC wQC 期末余额函数 QM sQM wQM 发生额函数 FS sFS wFS 累计发生额函 LFS sLFS wLFS 数 条件发生额函 TFS sTFS wTFS 数 对方科 目发生 DFS sDFS wDFS 额函数 净额函数 JE sJE wJE ⑵科 目编码：表示取哪一个科 目的数据。 ⑶会计期间：表示取某一年哪一个月的数据，可以是全年、 季、月等变量，也可以用具体数字表示年、季、月。 ⑷方向：即借或贷，可以省略。 ⑸账套号：表示取哪一套账的数据，为数字型字符串，缺省 时默认为第一套账。 ⑹会计年度：即数据取数的年度，可以省略，省略时取默认 的会计年度。 ⑺编码1与编码2：与科 目编码的核算账类有关，可以取科 目 的辅助账，如无辅助核算可以不填。 2.报表取数函数 报表取数函数是指数据来源于报表某一单元、某一行或 某一列的函数。 按照数据来源，它又可以分为取某一单元的函数、取某 一行的函数、取一列的函数、取本表它页的函数、到其他表 取数的函数。 ⑴取某一单元的函数 取某一单元的函数是指数据来源于本表某一单元的数 值。这种函数没有特殊的函数名，只需要输入数据所在单元 的名称即可。 D6单元的值等于A8单元的值，则在 “数据”菜单中指 向 “编辑公式”，然后单击其下拉项 “单元公式”，直接输 入 “A8”即可。 ⑵取某一行的函数 取某一行的函数是指反映报表中某一行的值等于本表中 另一行的数据的函数。这种函数没有特殊的函数名，只需要 输入数据所在行的名称即可。 某表中第六行 (C6:H6)的数据等于本表中第十四行 (C14 :H14)的值，则在输入运算公式时，可以首先选中C6:H6 区域，按 “ ”号后直接输入 “C14 :H14”即可。 ⑶取某一列的函数 取某一列的函数是指反映报表中某一列的值等于本表中 另一列的数据的函数。这种函数没有特殊的函数