ipo尽职调查清单2015.docVIP

尽职调查清单 一 发行人基本情况调查 （一） 改制与设立情况 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底稿名称 核查结论及说明 1 是否取得改制前原企业（或主要发起人）的相关财务资料及审计报告、资产和业务构成情况等 □是 □否 □不适用 2 是否取得上级主管部门同意改制的批复文件 □是 □否 □不适用 3 是否取得发行人的改制方案、人员安置方案、审计报告、评估报告 □是 □否 □不适用 4 发行人在改制时业务、资产、债务、人员等重组情况是否符合证券监管、国有资产管理、税收管理、劳动保障等相关规定 □是 □否 □不适用 5 是否对改制完成后原企业或主要发起人的资产构成和业务构成情况，改制前原企业的业务流程、改制后发行人的业务流程，以及原企业和发行人业务流程间的联系等进行调查 □是 □否 □不适用 6 是否对发行人成立以来，在生产经营方面与主要发起人的关联关系及演变情况进行调查 □是 □否 □不适用 7 发行人改制是否清晰、彻底 □是 □否 □不适用 （二） 历史沿革情况 序号 尽职调查内容 是否调查 对应的工作底稿名称 核查结论及说明 1 是否查阅发行人历年营业执照、公司章程、工商登记等文件，以及历年业务经营情况记录、年度检验、年度财务报告等资料 □是 □否 □不适用 2 对上述问题核查时，是否履行了必要程序，包括但不限于与发行人董事、监事、高级管理人