阜南县20万吨畜禽粪污生产有机肥可行性研究报告.docx

---- ----- 阜南县规模畜禽养殖场综合利用畜禽粪便生产有机肥可行性研究报告 3 浴池食堂休息及办公室 37 37 0.8% 4 道路及绿化 12 12 0.25% 5 车辆 100 100 2% 三 生产区 1595 900 130 2625 54.7% 1 生物有机肥生产厂房 815 900 130 2115 44.1% 2 研发中心楼 360 360 7.5% 3 库 房 330 330 6.9% 4 给排水消防设施及管网 18 8 26 0.54% 5 变电所供配电设施及管网 79 20 99 2% 6 锅炉房及管网 18 10 28 0.58% 7 道路及绿化 90 90 1.9% 8 车辆 180 180 3.75% 四 备品、备件工器具及生产 8 8 0.17% 家具购置 1.1.2 固定资产其他费用 0% 1.1.2.1 征地费 0% 1.2 无形资产费用 0% 1.2.1 勘察设计费 0% 1.2 无形资产费用 0% 1.2.1 勘察设计费 0% 1.3 递延资产费用 0% 1.3.1 单位管理费含工程监理费 0% 1.3.2 招标代理服务费 0% 1.3.3 生产职工进厂及培训费 0% 1.3.4 办公及生活家具购置费 0% 1.3.5 联合试运转费 0% 1.4 预备费 0% 二 建设期贷款利息 470 5.6% 三 建设投资 2000 1350 150 3500 73% -- 第51页共56页 阜南县规模畜禽养殖场综合利用畜禽粪便生产有机肥可行性研究报告 含建设期贷款利息 占建设投资比例 42% 28% 3% 73% 四 全额流动资金 1300 27% 五 铺底流动资金 1300 27% 六 项目投入总资金 三+四 2000 1350 150 4800 100% 11.8 估算说明 1、建设单位管理费按项目工程费用的 3%计； 2、工程设计勘探等专业费用按工程费用的 5%计； 3、基本预备费按工程费用 5%计，建设期较短不计涨价预备费； 4、职工培训费按每人 2000 元计。 -- 第52页共56页 阜南县规模畜禽养殖场综合利用畜禽粪便生产有机肥可行性研究报告 第十二章 财务评价 12.1 项目概况 项目实施后，企业达产年生物有机肥 20 万吨。 12.2 基础数据说明 1、本项目投入总资金为 9800 万元 其中建设投资 8500 万元，含建设期 利息 470 万元，流动资金 1300 万元。建设投资中，拟利用银行建设投资贷 5000 万元 其余 3430 万元由企业自筹解决，其余 1311 万元由企业自筹解决。 2、项目计算期 17 年，其中建设期 2 年，投产期 2 年，其中第 1 年及第 2 年负荷分别为 60%、80%，达产期 13 年。 3、根据财税 [2001]113 号《关于若干农业生产资料免征增值税政策的通 知》规定，本项目享受免征增值税政策，所得税率按 25%计取。 4、本项目利用国内银行建设投资贷款 5000 万元，年利率按 7.83%计。 、本评价中均采用含税价格。 12.3 销售收入估算 本项目依据市场需求， 根据不同作物、 土壤测试的结果生产四大系列新 型生物有机肥，包括大田、水田、果树、蔬菜系列生物有机肥料。各种产品 的销售价格参照同类产品市场价格确定， 平均按 1760 元/ 吨计。经测算：本 项目达产年销售收入 35200 万元。 -- 第53页共56页 阜南县规模畜禽养殖场综合利用畜禽粪便生产有机肥可行性研究报告 12.4 成本费用估算 1、本项目生产所需的主要原材料及燃料动力消耗量由相关专业提供 价 格参照国内外市场及企业现实情况计算。详见表 14-2“原材料与燃料动力 费用估算表”。 2、项目定员 400 人 工资及福利费用依据地区及行业工资水平 按平均 12000 元/ 人〃年计算。 3 、固定资产折旧采用综合折旧法，综合折旧年限 15 年残值率 5%。无形 资产及递延资产分别按 10 年和 5 年摊销。详见表 14-5“折旧及摊销费用估 算表”。 4、修理费及其他费用、销售费用等参照类似工程，并考虑建设单位实际 情况确定。 5、财务费用为生产期建设贷款利息与流动资金贷款利息之和。 综上估算：本项目达产年总成本为 33052 万元 . 12.5 盈利能力分析 测算的本项目达产年主要指标如下： 年销售收入 35200 万元 年总成本费用 5200 万元 年利润总额 2148 万元 年所得税 537 万元 年税后利润 1611 万元 投资利润率 17.12% 项目财务内部收益率（税后） 17.80% 项目财务内部收益率 税前 21.45% -- 第54页共56页 阜南县规模畜禽养殖场综合利用畜禽粪便生产有机肥可行性研究报告 项目财务净现值 税后