第四章 投资银行监管.docVIP

PAGE PAGE 1 思考题 1、名词解释： 集中监管：指把金融业作为一个相互联系的整体统一进行监管，一般由一个金融监管机构承担监管的职责，绝大多数国家是由中央银行来承担。有时又称为“一元化”监管体制，即同一个金融监管当局实施对整个金融业的监管。 自律监管：是指政府对证券市场干预较少，除了国家立法中有某些必要的规定外，对证券市场的管理完全由交易所及交易商协会等组织机构自行管理。 萨班斯法案：2002年6月，美国国会通过了《2002年公众公司会计改革和投资者保护法案》，同年7月，由布什总统签署成为正式法律。该法案由美国众议院金融服务委员会主席奥克斯利和参议院银行委员会主席萨班斯联合提出，又被称作《2002年萨班斯—奥克斯利法案》（简称萨班斯法案）。法案对美国《1933年证券法》、《1934年证券交易法》作了不少修订，在会计职业监管、公司治理、证券市场监管等方面作出了许多新的规定，被认为是美国证券监管发展过程中的一个里程碑。萨班斯法案的主要内容有：设立独立的上市公司会计监管委员会和负责监管执行上市公司审计的会计师事务所；特别强化了公司治理结构并明确了公司的财务报告责任；大幅增强了公司财务披露义务；大幅加重了对公司管理层违法行为的处罚措施；增加经费拨款，强化美国证券交易委员会的预算以及职能等。 特许制：在特许制条件下，投资银行在设立之前必须向有关监管机构提出申请，经监管机构核准之