营销中心差旅费审批、报销制度.docxVIP

营销中心差旅费制度 编号 Q/SLT-YX-ZD-03-2012 编制部门 营销中心 编制 审核 批准人 营销中心差旅费审批报销制度 根据公司管理的要求，为了加强监督和管理，提高工作效率，依据公司相 关制度，特制定本制度。 一、  审批程序 1. 出差人员必须事先填写“出差行程计划表”，注明出差地点、事由、天 数、所需资金，经部门负责人签署意见、分管领导批准后方可出差。 2. 出差人员借款需持批准后的“出差行程计划表”，填写“用款申请单”， 列明用款计划，由部门负责人签字、分管领导审核后报总经理批准后方 可借款。 出差人员回公司后，应形成出差完成情况书面报告（填写出差报告）， 并向分管领导汇报，由分管领导考核结果，签署考核意见。 审核人员（经费管理员）根据业务员出差记录单和有效出差单据（符合 票据粘贴规定的报销单），按费用报销标准、费用分类规定，核报差旅 费。 5. 凡与原出差申请单上规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费 不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具 的，需经分管领导签署意见，报总经理批准后方可报销。 25 25 元 20 元 营销中心差旅费制度 出差回公司应在 5 天内报账，超过一星期报销差费，应等公司总经理签 字后给予报销。 出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，由此延误工作责任 自负，并按营销中心相关制度处理。特殊情况由营销中心总经理特批。 8. 报销差旅费基本程序：出差人员申报→部门负责人确认→会计审核→主 管领导核准→总经理签批→会计核销记账→会计（出纳）付款、记账。 二、  费用标准 1、  住宿及出勤补助 标准/人员 住宿补助 出差补助 标准/人员 省会/直辖市/ 特区 其它城市 省会/直辖 市/特区 其它城 市 中心总经理/副总经理 实报实销 实报实销 分管副总经理 180 元 180 元 区域经理 120 元 100 元 业务经理/业务员 80 元 70 元 实际消费金额低于规定标准的按实际消费金额报销，超标准的超出 金额不予报销。 总经理、副总经理的住宿在没有特殊情况下，要控制住宿标准。 有接待客户需与客人住同一酒店的可按该酒店标准报销，接待任务 完成后立即更换住处。 营销中心差旅费制度 （4） 办事处设置，营销中心根据需要统一安排。由中心安排租金（押金） 及相关费用的支出，租住着具体办理借款、报账事宜。设立办事处的片区， 该区域的人员必须在办事处住宿，凡在办事处住宿的不再报销住宿费。 凡超过上述各项规定标准的必须请示中心总经理（副总经理）同意， 否则不予报销。 出差补助均按天计算，白天不足 6 小时（含）以下的不予补助。 2. 交通工具标准： 人员/工具 飞机 火车 轮船 长途汽车 中心总经理、 副总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 分管副总经理 普通舱 软卧软座 二等舱 实报 区域经理 预申请 硬卧硬座 三等舱 实报 业务经理 预申请 硬卧硬座 三等舱 实报 业 务 员 特批 硬卧硬座 三等舱 实报 三、报销办法 (一) 住宿费报销办法 出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天数计算报 销。 出差人员由接待单位安置的，一律不予报销住宿费。 出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有特殊业务接待的， 在分管公司领导允许的前提下，可按实际费用报销。 营销中心差旅费制度 4. 住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个房间标准 报支，营销中心副总及助理以上人员出差，可单独住宿。陪同领导出行 的经主管领导同意可按同行领导标准住宿。 (二) 出差补助费报销办法 中午 12 时前离开本市按全天补助；中午 12 时后离开本市按半天补助； 中午 12 时前抵达本市按半天补助；中午 12 时后返抵本市按全天补助。 司机人员出车补助标准：受公司指派前往郑州以外及近省区，包括行车 时间在内，达到 6 小时以上的每天补助 20 元，省会、直辖市、特区 25 元（陪同公司领导、营销中心领导时不享受补助），辉县公司每天补助 15 元，相关规定比照业务人员。 4. 实报实销人员不再享受出差补助。 (三) 交通费报销办法 出差人员夜间乘火车硬座、汽车、轮船三等舱在 8 小时以上的，每人 每夜发夜间乘车补助费 15 元。 严格控制出租车费用。郑州市内出租车费原则上不予报销、业务人员 原则上不得乘坐出租车，但下列情况经事先请示部门经理同意后可以 乘坐，同时在贴票时注明时间及打的事项，以备查。 出差目的地偏远，没有公共交通工具的；（此路段请在营销管理部 备案，由营销管理部核查，如情况不属实者将不予报销） 携有巨款或重要文件须确保安全的； 收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的； 陪同重要客人外出的； 营销中心差旅费制度 执行特殊业务或夜间办事不方便的