小企业财务会计制度范本报告.docxVIP

公司财务会计制度 为加强本公司财务管理，规范企业财务行为，提高会计核算水平。 根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》和其他法律、法规的 有关规定，结合本公司内部管理需要，制定本制度。 财务部是公司一切财政事务及资金活动的管理与执行机构，负责公 司日常财务管理、筹资管理和财务分析工作，其工作范围和职责主要有： 　　1.负责公司财务管理工作。编制公司各项财务收支计划；审核各项 资金使用和费用开支；收回工程款，清理催收应收款项；办理日常现金 收付、费用报销、税费交纳、银行票据结算，保管库存现金及银行空白 票据，按日编报资金日报表；做好公司筹融资工作；处理、协调与工商、 税务、金融等部门间的关系，依法纳税。 　　2.负责公司会计核算工作。遵守国家颁布的会计准则、财经法规， 按照会计制度，进行会计核算；编制年度、季度、月份会计报表；按照 会计制度规定设置会计核算科目、设置明细账、分类账、辅助账，及时 记账、结账、对账，做到日清月结，账账相符、账实相符、账表相符、 账证相符；管理好会计档案。 　　3.负责公司成本核算和成本管理。设置成本归集程序和成本核算账 表，做好成本核算，控制成本支出，收集登记汇总各项成本数据资料， 及时、正确地为成本预测、控制、分析提供资料；按合同、预算、审核 支付工程、设备、材料款项，配合工程部等部门做好工程、材料设备款 1 的结算及竣工工程决算；完善各项成本