公司财务部2018年工作总结及2019年工作计划.docVIP

公司财务部 2018年工作总结及2019年工作计划 201X年XX月XX日，由XXXX有限公司和XXXX有限公司共同投资的XXXX有限公司（以下简称合资公司）正式注册登记成立，注册资本500万元（股东双方各出资250万元）。现根据合资公司正式运作以来的实际情况，将能源检测公司2018年开展的财务主要工作、存在问题以及2019年工作重点总结报告如下： 一、2018年开展的财务主要工作 1、2018年度预算执行情况 公司主要指标表 指标项目 2018年预算 2018年预计完成 累计完成% 一、业务量 1、煤炭检测(万吨） Xx Xx Xx 2、样品检测（个） Xx Xx Xx 3、驻厂检测（天）） Xx Xx Xx 4、重量鉴定（万吨） Xx Xx Xx 二、财务指标 1、营业收入（万元） Xx Xx Xx 2、营业成本（万元） Xx Xx Xx 3、管理费用（万元） Xx Xx Xx 4、财务费用（万元） Xx Xx Xx 5、净利润（万元） Xx Xx Xx 预算完成情况说明： （1）18年净利润预计为XX元，维持盈亏平衡； （2）18年1-11月收入预计完成XX万元，完成比例为XX%，由于年中编制预算时，没有充分考虑申请资质的复杂性，导致没有按照预期的时间进度取得相关部门的资质许可（原预计9月份可取得进XX资质，12月31日前取得XX资质），目前XX资质已于11月底通过评审，等待资质许可，XX资质拟于12月底进行评审，预计19年3月取得资质许可，故合资公司18年未具备检验业务的经营条件。鉴于双方股东于6月份关于XX公司业务会议纪要精神，合资公司18年只能确认XX公司南增量的20%作为采样、制样（这两样业务不需要资质认可）的收入确认。 成本费用的执行情况，18年预计营业成本完成XX万元，完成比例XX%，管理费用完成XX万元，完成比例XX%，财务费用完成XX万元，各项成本费用控制在年度预算内，预算总体执行情况良好。由于申请资质滞后，故XXX实验室仍需生产经营，人员薪酬仍在XX实验室发放，为了申请资质需要，从8月份开始转移部分人员到合资公司缴纳社保及住房公积金。 2、制度建设方面，8月份，董事会通过资金管理、经济合同管理、工程投资管理、招投标管理、薪酬管理、福利、安健环等8个管理制度议案，组成合资公司8大核心制度。 3、会计核算方面，由于双方股东同意合资公司财务报表由XX公司进行合并，故合资公司的财务核算系统采用XX公司的财务软件用友U8进行会计核算。合资公司严格执行企业会计准则，财务核算工作规范，按照权责发生制原则，及时确认收入和计提相关费用，及时编制会计报表并上报双方股东。 4、资金管理方面，严格执行合资公司章程、合资经营合同和资金管理制度关于资金支付的联签规定，资金支付必须完成支付申请、支付审核、支付审批相应的审批流程才能对外支付，每月编制银行余额调节表，查实每一笔未达账款的原因，保证资金安全。 5、税务工作方面，完成新公司成立到税地局报到公司，完成一般纳税人认定工作，完成税种核定工作，完成企业“三员实名登记”工作，每月完成增值税专票扫描工作，每月准时完成税务申报工作。 二、2019年工作设想 在新的一年里，围绕公司的经营目标，加强财务管理职能，规范财务管理，加强会计核算和监督职能，继续制定和完善财务管理实施细则，合理安排资金预算，充分发挥资金利用效率，降低和杜绝资金的使用风险，提升财务服务质量，提供全面、准确的经济分析和建议，为公司领导决策提供依据。 2019年3月份前取得XXX资质认可，XX公司现在的广州和珠海业务将全部注入合资公司，随着业务的开展，将加强应收账款的管理，制定信用管理制度，防范坏账风险。 成本费用控制方面，加强成本费用的预算管理，开源节流，为股东创造更高的效益。 内控制度建设方面，根据双方股东管理不同特点，制定合资公司相应的内控控制体系，使企业长远健康发展。 5、研发费用核算、归集方面，合资公司正在开展2019年科研计划的编制工作，以及申报科技创新小巨人企业和企业研发机构所需各项条件的计划准备工作。加强科技研发基础工作和日常管理，尤其是企业研发费用核算、归集，以便于财务年度进行研发费用加计扣除和获得政府研发费用后补助等政策优惠。 XXXX有限公司财务部 2018年12月4日