8表外业务管理解析.pptxVIP

第八章 广义表外业务;;一、表外业务概述; 在以英美为主的西方商业银行业务中， 与我国中间业务概念相对应的是表外业务. 二者的联系和区别：; （二）中间业务的种类; 2、中国人民银行的分类 （1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）担保类中间业务 （5）承诺类中间业务 （6）交易类中间业务 （7）基金托管业务 （8）咨询顾问类业务 （9）其它类中间业务 ; 3、按照风险大小和是否含有期权期货性质分类： 1）无风险/低风险类中间业务※ 咨询顾问类、代理类、保管类、基金托管类 2）不含期权期货性质风险类中间业务※ 交易类、支付结算类、银行卡类 3）含期权期货性质风险类中间业务 担保类、承诺类、金融衍生业务;（三）表外业务的产生及快速发展的原因;二、狭义表外业务; 担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。 主要包括备用信用证、商业信用证、各类保函等;1、备用信用证 备用信用证（standby letter of credit)实际上是一种银 行担保，客户对受益人负有偿付或其他义务时，银行通过备用 信用证向受益人承诺，如果客户未按协议规定履行义务，开证 行代替客户向受益人进行偿付。 银行以自己的信用为其客户进行担保，从而获得手续费收入。 备用信用证既可用作一般的非融资性担保，也可用于融资 性担保。 因此，在国际上备用信用证常用于替代银行保函，也 用于贷款担保。甚至用在发行债券，发行商业票据和资产销售等方面。;;2、商业信用证 商业信用证主要发生在国际贸易结算中，是一种重要的表外业务。银行以自身的信誉为进出口商之间的业务活动做担保。银行在开证时，往往要求开证申请人（进口商）交足一定比例的押金，一般说来不会大量占用银行自有资金，但可以收取手续费，同时，进口商交纳的押金也为银行提供了一定量的资金来源，因为背后有商业行为，所以一般认为该项业务风险较小。 备用信用证一般情况下银行与受益人之间不发生资金支付关系，这是备用和商业信用证的最主要的区别。 跟单VS光票、撤销VS不可撤销、可转让VS不可转让等等。 ; 特点：一是开证行是第一付款人，承担独立的付款责任；二是信用证是一项独立的文件，信用证一旦开出，就完全脱离了买卖合同，开证行只对信用证负责，而不管实际的贸易情况如何，即信用证业务是以单证而不是货物作为付款依据。 产生的原因：国际贸易中，进出口商之间的不信任，银行充当中介担保人;3、保 函 保函（Letter of Guarantee,L/G)是银行应作为申请人的客户要求，向债权受（益人）开出的承担付款责任的一种书面担保文件。当申请人不能及时完成对受益人承诺的责任而又拒不付款或无力付款时，保函开立银行向受益人作出偿付。 有条件保函和见索即付保函、信用保函和融资保函;信用保函 信用保函是指银行以银行信用替代商业信用促使商业交易顺利进行的保函。 包括投标保函、履约保函、预付保函、借款保函、租赁保 函、付款保函、加工装配业务进口保函、承包工程保函、质量 维修保函和留置金保函。 其中投标、履约、预付款三种保函又占了信用保函业务量的 大多数，是国际商会第325号出版物《合约保证书统一规则》推 举的三种基本类型的保函。 ;担保业务风险 信用风险、经营风险、汇率风险等 如何控制风险？ 1）对申请备用信用证的客户严格的信用分析 2）开具备用信用证的额度限制。 ; 承诺类业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。 可撤销是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，则银行可撤消该项承诺。 不可撤销是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。;票据发行便利 （Note Issuance Facilities，NIFS） 又称票据发行工具或票据发行融资，是银行对票据发行者