基于经济资本的商业银行授信审批体系设计研究.docVIP

当下，我国的经济发展正处于“三期叠加”这一阶段，经济以较快的发展方式展开了复苏，随着经济的变化各个行业的发展也产生了相应的变化，由此商业银行中的信贷业务面临着很大的风险和挑战。不良贷款的额度又有了新的增加，因此在该情况下，商业银行中授信审批中出现的缺陷都逐渐的得到了显示。授信审批即相关部门以会议等形式来对客户的信贷需求进行处理分析，由此对客户的贷款额度期限等详细内容进行确定。该环节在商业银行的运行中占有很大的重要性，其直接与银行的收益和风险挂钩，同时商业银行的战略等在该环节都得到了明确的体现，由此，在商业银行的信贷中，该环节不仅是核心环节，同时也是极其重要的环节。 一、经济资本商业银行授信审批中的意义 （一）传统信贷审批模式的缺陷 注重收益，对潜在风险认识不足。商业银行在对客户的贷款需求进行审批的过程中，其格外注重与收益相关的各个绩效指标，因此在银行注重绩效指标和经济收益的情况下，客户经理为了达到绩效评价的标准，在审批的过程中往往只单一的重视客户的综合收益程度，却并未对该客户贷款存在的风险作出分析。于2012年，钢贸领域不良贷款的案例屡见不鲜，同时该领域不良贷款的额度也较高。钢贸企业的贷款因为其自身的综合收益较高，所以其贷款需求极易通过贷款审批。各个银行也通过各种担保方式来与钢贸企业达成贷款协议，单都未对钢贸企业贷款存在的风险作出分析，由此在钢贸企业遇到行业危机时，直接导致了不良贷款的产生，由此也为与之相关的银行带来了巨大的损失。 分支机构的分散单笔审批，可能导致全行信贷资产行业间分布不合理。分支机构在对信贷资金进行投放的过程中，大多依照客户的综合实力来进行信贷资格的审批，由于受到分支行视野的限制，总行的发展战略无法在分支行的信贷投放中得到体现，由此信贷投放将具有片面性，不能够涉及到多个行业，因此若经济形势出现了变化，则贷款企业的经济会受到较高的冲击，银行的经济收益也会因此受到较高的损失。 受基层行营销压力影响较大，传导总行风险战略意图不足。当下，随着经济的发展，各个商业银行之间的竞争也日益激烈，在企业将经济收益和绩效作为考核指标使，客户经理的压力也日益剧增，由此分支银行在进行信贷资金投放的过程中，会因对绩效的格外注重而忽视存在的风险。而存在一部分客户信贷时间长，由此会导致风险的发生，在管理方面的成本支出也会因此产生提升。 （二）在授信审批中加强经济资本应用的重要意义 商业银行在经营过程中，在授信审批的参考因素方面，其对收益和风险没有作出均衡，由此对收益格外重视，而忽略了贷款客户自身存在的风险。同时分支行的经营发展无法对总行的战略进行配合，并且对于总行的信贷审批方案，分支行无法及时作出响应，由此使总行的发展战略受到一定程度的影响。 而以上所阐述的问题都能够通过对经济资本的合理运用而进行解决。经济资本能够对银行可承受风险的程度进行定量分析，即能够对客户违约率等数据进行统计，从而依照统计的数据进行分析，由此得出商业银行所适用的管理方法。在授信审批中经济资本具有很大的重要性，如下： 落实风险偏好和风险战略的落脚点。客户贷款的过程中，授信审批直接体现了信贷政策的发展现状，在审批的过程中，对综合收益以及风险值进行了详细的分析，由此对贷款客户的风险程度和收益程度进行判断，从而选取综合收益值高、风险较低的贷款客户，从而将银行的风险和收益进行均衡，使风险受损程度降到最低，同时也使经济效益得到一定程度的提升。 控制信贷资产集中度风险、优化信贷资源配置的手段。于前几年，商业银行之间的竞争日益激烈，信贷资产和风险都日益增加，当信贷资金的投放偏重于一个行业时，将会带来很大的风险，例如2012年典型的钢贸不良贷款。因此若信贷资金的投放集中于一个产业，则在经济结构变化时会受到巨大的冲击，也会导致不良贷款额度的大幅度增长。所以为了能够对信贷风险进行控制，银行会通过会议等形式来对经营战略和资本配置方案进行确定。自年初起，在对贷款进行发放的过程中就要注重对经济资本的运用，同时在授信审批环节，要格外注重相关管理，由此对贷款客户的综合价值和风险进行分析，并对其依照分析结果进行排序，从而使资源能够得到最合理和有效的配置，并由此提升经济效益、降低风险损失。 能够强化基层客户经理的经济资本约束意识。因为当下各个银行之间的竞争日益激烈，同时银行过于注重绩效和经济收益，由此客户经理为了达到绩效评价的标准，在进行贷款投放时过度的降低利率，因此银行并未因贷款投放获得可观的收益，而若同时出现了风险，则银行的损失将会进一步增加。在授信审批这一环节之中，经济资本的应用具有一定的重要作用，不仅能够使客户经理树立正确的资金投放理念，同时也能够使信贷投放得到规范化。除此之外，对于经济资本的使用，能够使风险得到降低，也能够促进经济收益的提升。 二、基于经济资本的授信审批体系的原理 在投资进行