(管理行)内部控制评价操作规程完整.docVIP

第十五章 信息与沟通评价 信息与沟通评价占本部评价计分权重的10%，设组织控制评价、信息收集评价、信息加工与处理评价、信息传输与利用评价、档案管理评价5个评价环节，25个评价点，1个否决点。 一、组织控制评价（10分）。 （一）评价点 1.建立健全信息与沟通机制，明确信息交流与沟通程序（3分）。 【评价方法提示】 查看管理行是否按照相关制度，建立了本级行的信息与沟通制度或规定，明确了一般信息、重要信息和特殊信息的报告途径；是否明确其识别、收集、处理、交流、沟通、反馈、披露的渠道和方式。 2.明确信息资源归口管理部门和岗位设置（3分）。 【评价方法提示】 第一，调阅相关职能部门工作职责，检查是否根据信息的种类和来源书面明确相关职能部门作为收集、处理、传递、反馈内外部相关信息的分类归口管理部门。其主要包括：三农对公业务部、三农个人金融部、公司业务部/小企业业务部、机构业务部、房地产信贷部、大客户部、住房金融与个人信贷部、信用卡中心、电子银行部、计划财务部、信息技术管理部、办公室等部门。 第二，调阅相关职能部门内部岗位职责说明、岗位责任制和人员分工等书面资料，检查是否设置信息资源管理相关岗位并明确了专兼职人员。 3.按规定设立保密委员会或保密工作领导小组（4分）。 【评价方法提示】 调阅相关文件资料，检查是否按规定设立保密委员会或保密工作领导小组，统一负责本级行商业秘密管理工作；各部