金融投资与实务第五章商业银行.pptVIP

内容：1999年6月公布的《新巴塞尔资本协议》征求意见稿（第一稿）、2001年推出的两个新巴塞尔协议征求意见稿统称“新巴塞尔协议” 。 三大支柱 最低资本要求: 风险范畴的拓展：信用风险的加权资本加上反映市场 风险和操作风险的内容。 以及：计量方法的改进与创新、资本约束范围的扩大 监管部门的监督检查 金融监管当局三大职责：一是全面监管银行资本充足状况；二是培育银行的内部信用评估体系；三是加快制度化进程 市场约束：推进信息披露确保市场对银行的约束效果 （4）提高我国商业银行资本充足的途径 建立健全呆帐准备金制度； 完善银行税后利润累积资本金的规定； 推进国有商业银行股份制改革及上市，利用资本市场增加资本金； 调整资产组合中资产的风险权重。 三、负债业务及其管理 指商业银行以信用方式筹集资金的业务，包括存款和借入款两大类。 （一）存款业务及其管理 种类 存款目的标准：分为交易账户、非交易账户 存款主体标准：分为企业存款、财政存款、储蓄存款。 存款的管理 包括：低成本管理、稳定性管理 （二）借入款业务及其管理 种类 同业拆借（用途） （1）同业借款 转抵押、转贴现 再贴现：再贴现利率贴现利率流 动资金贷款利率 （2）向央行借款 再贷款（用途、分类） （3）发行金融债券（筹集资金不缴纳存款准备金） （4）证券回购 借入款管理 资金借入渠道管理：以低成本为中心优化借入款的来源结构、期限结构、成本结构。 资金借入风险管理：受到金融市场资金供求关系等因素的影响，因此要考虑：清偿能力、资金用途、银行资金的流动性。 四、资产业务及其管理 （一）现金资产 准备金：商业银行为应付日常提款要求而保留的流动性最高的资产，由商业银行在中央银行的存款和库存现金，即法定准备金和超额准备金两部分组成。超额准备金可以用来应付提款、发放贷款、发放债券。 收款过程中的现金：指在清算过程中，已记入商业银行的负债，但实际上商业银行还未收到的那部分资金。 同业存款：小银行为获得支付清算、外汇交易、证券购买等方面的服务在大银行（即代理行的）存款。 总结：现金项目的流动性最高，是商业银行的一级储备。 （二）证券投资业务及其管理 投资对象：货币市场投资工具、资本市场证券等 投资的目的：分散经营风险与提高资产的流动性和收益 投资的管理： 投资对象的限定：我国商业银行证券投资对象是政府债券、金融债券（《商业银行法修正案》）。 投资比例的限定：投资对资本的比例；对投资企业比例的限制 总结：短期政府债券安全性与流动性都非常高，被当作商业银行的二级储备。 * 第五章 商业银行 Commercial Bank 教学目的与要求 1. 掌握商业银行的职能，作用，类型与组织形式，理解商业银行的特点。 2.掌握商业银行的主要业务，重点掌握其资产负债业务。 3. 了解商业银行的经营管理理论，重点掌握“三性”方针。 教学内容 第一节 商业银行的形成、职能和组织形式 第二节 商业银行的业务及其管理 第三节 商业银行经营管理理论 第一节 商业银行的形成、职能和组织形式 产生与发展 性质 职能 组织形式 类型 一、现代银行的产生与发展 起源于文艺复兴时期意大利的钱币兑换业。 最早以银行(banco)名称经营业务的是1580年建于意大利威尼斯的银行。 1593年在米兰、1609年在阿姆斯特丹、1619年在汉堡等地都相继建立了银行。 1、产生。 （1）起源于古代的银钱业和货币兑换业。 (2)在英国的发展 英国的银行则起源于为顾客保管金银的金匠。 主要业务形式 1）货币的兑换业务 2）货币保管业务 3）异地支付业务（汇兑业务） 1694年，在政府的支持下，英国出现了第一家 股份制商业银行——英格兰银行，标志着现代 银行制度的开端。 总结： 商业银行的形成途径：1、从高利贷银行转变而来2、以股份制形式组建而成 商业银行职能的产生 1.全额准备金 部分准备金，信用中介职能产生 2.保管业务 存款业务，支付中介职能产生 在信用中介与支付中介职能基础上，信用创造职能产生 3.保管凭条 银行券，发行信用货币职能产生 2