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2019 年度部门决算分析报告撰写提纲 （基层单位版） 一、单位情况 （一）基本情况。 1．主要职能。 2 ．机构情况，包括当年变动情况及原因。 3 ．人员情况，包括当年变动情况及原因。 （二）当年取得的主要事业成效。 概述单位工作开展情况及主要事业成效。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况。 包括单位收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情 况及增减变动原因 (可用柱形图或折线图 ) 。 （二）收入支出预算执行情况。 当年收入支出预算执行基本情况，与上年度对比情况， 包括增减绝对值与幅度， 增减变动主要原因 (可用柱形图或折 线图 )。 1．收入支出与预算对比分析。 （1 ）预、决算差异情况，可分收入支出功能科目、分 单位、分收入支出具体项目逐项对比（可列表） 。 （2 ）差异原因分析。差异较大的应分析到具体收入支 出功能科目和具体单位。 2 ．收入支出结构分析。 1 （1 ）各项收入占总收入的比重，各项支出占总支出的 比重（可分别制作饼状图） 。 （2 ）收入支出与上年度对比情况及原因分析 (可用柱形 图或折线图 ) 。 3 ．支出按经济分类科目分析。 （1）“三公”经费支出情况：可进行上下年对比、预决算 对比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图） 。 （2 ）会议费支出情况：可进行上下年对比、预决算对 比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图） 。 （3 ）培训费支出情况：可进行上下年对比、预决算对 比，人均支出情况分析（可做表、柱图、折线图） 。 （4 ）其他对单位影响较大的支出情况。 （5 ）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 4. 财政拨款收入、支出分析。 分析财政拨款收入、支出总体情况，支出要按照基本支 出和项目支出分析具体构成及特点。 （三）年末结转和结余情况。 1．分资金来源、资金性质结转和结余情况，特别是项 目经费结转和结余情况。 2 ．结转和结余规模较大的原因分析及消化结转和结余 的对策。 （四）绩效目标完成情况。 1.概述项目绩效目标完成情况。 2.概述本单位整体支出绩效目标实现情况（如有） 。 （五）当年预算执行及绩效管理中存在问题、原因及改 进措施。 2 三、资产负债信息分析 （一）资产信息情况。 对资产信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包 括增减绝对值与幅度， 增减变动主要原因 (可用柱形图或折线 图) ，对预算编制和执行的影响等。 （二）负债信息情况。 对负债信息进行分析，主要分析与上年度对比情况，包 括增减绝对值与幅度， 增减变动主要原因 (可用柱形图或折线 图) ，对预算编制和执行的影响等。 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一