仓储业务成本核算操作规范.pdfVIP

安得物流股份有限公司企业管理标准 —受控文件— —注意保密— 仓储业务成本核算操作规范 实施时间 2009 年 5 月 1 日 文件编号 编 制 周建鸿 修改次数 A 审 核 李少平 总 页 数 6 审 批 卢立新 版 本 号 2009 - 1 – 安得物流股份有限公司 发布 安得物流股份有限公司企业管理标准 —受控文件— —注意保密— 1.0 目的 规范仓租业务核算，正确的反映各项业务的经营情况，特制定本办法。 2.0 适用范围 本办法适用全公司，包括华南公司及芜湖安得控股子公司。 3.0 业务核算基本流程及部门职责 3.1 业务核算基本流程图： 3.2 各部门职责： 物流中心职责：负责供应商资质审核、合同签订与传递、对信息中心维护的合同进 行检查、成本确认、单据填制、审核与移交； 运营部职责：负责合同签订、采购成本监控、业务运作管理、对信息中心维护的合 同进行检查； 信息技术与管理部（信息中心）职责：负责合同维护； 财务部职责：负责成本核算规范的制订与培训、成本单证合法合规等事项的复核与 检查、款项支付； 审计监察部职责：对异常成本监控、审计； 华南公司依据上述部门对应职责实施。 4.0 成本核算的内容 4.1 仓租业务外租仓成本核算 4.1.1 核算对象：仓储供应商； 4.1.2 费用归集范围：供应商合同规定范围内所有应支付的仓租费用； 4.1.3 核算流程： - 2 – 安得物流股份有限公司 发布 安得物流股份有限公司企业管理标准 —受控文件— —注意保密— 一般流程： 流程 责任人员 完成时间 控制要点 1、业务运作前签订； 中心经理、财务经 业 务运作开 始 2、中心财务经理参与长期合同谈判过程（重点对成 1、合同签订 理、仓库主管 前 本、结付方式、结算周期、风险控制等进行把关）； 3、供应商合同扫描件上传到 ALIS 系统。 1、信息中心根据供应商合同维护系统； 2、业务已运作合同未签订的，由财务经理提供数据， 信息中心维护； 业 务运作开 始 2、系统合同维护、 3、已到期未续签的，信息中心将原合同续延一个月， 信息中心 前 （合同审批完 核准 同时知会财务经理、运营片区；