福建省财政科技支出绩效评价研究（上）.pdf

福建省财政科技支出绩效评价研究（福建省财政科技支出绩效评价研究 （上上）） 福建省财政科技支出绩效评价研究福建省财政科技支出绩效评价研究 （（上上）） 2019年 04月 30 日 提要：本文基于福建省及其九地市统计数据，利用数据包络分析方法，从省级层面和地市提要 提要提要 级层面研究福建省财政科技资金的资金使用情况，并使用 Malmquist 指数衡量九地市财政 科技支出要素使用进步情况。研究发现：无论是地市层面还是省级层面，都出现财政科技 支出规模效率不足导致总体效率值低下的问题，九地市的全要素生产率的进步主要依赖于 技术进步，地方政府对财政科技资金的使用缺乏合理的规模控制。 关键词：福建，DEA，Malmquist指数，财政科技支出，绩效评价 关键词 关键词关键词 一、一、研究背景和文献综述研究背景和文献综述 一一、、研究背景和文献综述研究背景和文献综述 科技进步与发展可以极大地促进地方经济的增长，科技资金的高效合理使用是地方科技水 平持续提高的重要保障。因此，对政府科技资金的绩效管理也成为了学术界和政府部门热 切关注的问题。近年来，福建省对财政科技支出的重视程度不断加大，财政科技投入的总 量不断增加，在一定程度上促进了福建科技的发展和经济社会的进步。但福建省九地市财 政科技投入的效果究竟如何，需要经过科学的分析才能进一步发现其可能存在的问题。探 究财政科技支出存在的弊端对于提高福建省财政科技资金使用效率以及推动科技最大限度 地促进地方经济发展具有重要的指导作用。 虽然我国对于财政科技支出绩效评价起步较晚，但众多学者都对于财政科技出绩效评价相 关研究进行了诸多助益性的探索，并且主要集中于两个方面：第一，在评价指标体系的构 建方面。余振乾、余小方从地方财政科技支出绩效目标出发，结合系统理论观点和地方财 政科技支出项目特征，构建了创新性研究项目、科技产业化项目和科技基础条件平台建设 项目三类评价指标体系。谢虹根据财政科技投入的特性，依据层次分析法（AHP）原理对 科技财政支出的绩效评价建立了涉及四个方面共计三个层次和 17个具体评价指标的评价 体系，并对评价体系的权重设置和测算方式做了示范。高霞、陈凯华在非线性视角下从科 技创新投入、产出与经济规模之间关联的角度构建指标，创新性地将标度无关性指标引入 到我国区域科技创新绩效指标体系中。田时中、田淑英等从财政支持企业项目和财政支持 单位项目两个角度构建了绩效评价指标体系，并提出采用功能系数法确定定量指标标准值 和德尔菲法对难以量化的定性指标进行打分的观点；第二，在评价方法的选择方面，主要 有专家评价法、层次分析法（AHP）、模糊综合评价法和数据包络分析法（DEA）等。范慧 慧将层次分析法和模糊综合评价法相结合运用到科技投入绩效评价中，使评价结果更加全 面。李尽法运用 DEA-Malmquist指数方法考察了 2001～2006 年间全国各省财政科技支出 的效率变动趋势，通过 Malmquist 指数分解，分析了财政科技支出效率增长的内在动力。 付空运用 DEA 研究方法和Tobit模型基于2002～2014 年 28 个省级面板数据，对我国财政 科技投入的使用效率以及投入效率的影响变量深入分析，发现我国财政科技投入效率总体 呈上升趋势，且市场化程度和财政分权对财政科技投入效率有正向影响。 上述学者的相关研究都对本文的研究具有一定的指导意义，但是对具体省市财政科技支出 绩效的评价分析缺少整体和细化的区分，缺乏动态的跟踪和调整，具有一定的局限性。本 文从福建省省级和地市两个层面，运用 DEA-BCC-I模型和 Malmquist 指数模型从静态和动 态两个角度对福建省财政科技支出绩效进行评价，并为其提高绩效提出建议。 二、二、绩效评价与分析模型绩效评价与分析模型 二二、、绩效评价与分析模型绩效评价与分析模型 （一）数据包络模型。数据包络分析法（简称 DEA）是基于被评价对象间相对比较的非参 数技术效率分析方法。它是典型的非参数方法，不需要先假设生产函数，且权重依数据产 生，不受主观影响，具有单位不变性。一般可以从产出导向和投入导向衡量效率水平，对 于科技投入产出的结果，进行人为的调控不太可能，本文根据可得的数据，采用 DEA 可变 规模报酬（VRS）的投入角度即 DEA-BCC-I模型研究方法对福建省以及福建省部分地市的