信托公司行业评级指引试行.pdfVIP

附件 1 《信托公司行业评级指引（试行）》 第一章 总则 第一条 为加强信托行业自律管理，全面评价信托公司经营 管理情况，引领行业规范健康发展，提高信托业整体实力，有效 配合监管，根据《中国信托业协会章程》 ，汇集行业智慧与共识， 制定本指引。 第二条 本指引所指的信托公司行业评级，适用于在中华人 民共和国境内依法设立的信托公司法人机构。 第三条 信托公司行业评级是中国信托业协会 （以下简称“协 会”）组织的，对信托公司从行业角度作出的综合评价。信托公 司行业评级工作接受银监会指导。 第四条 协会根据工作需要，在确保行业评级办法稳定性和 连续性的前提下，结合行业发展情况，适时对本指引进行调整。 第二章 评级原则 第五条 信托公司行业评级按照定量、客观、公正、透明的 原则开展，评价信托公司综合经营管理能力、发展质量、风险管 理能力、市场影响力以及业务规模与风险管理能力的匹配性。 第六条 通过开展信托公司行业评级工作，鼓励信托公司强 化资本实力，防范化解风险，提升自主管理能力，切实履行社会 责任，加快创新转型。 第三章 评级内容 第 七 条 评 级 内 容 包 括 信 托 公 司 资 本 实 力 （Capital Strength ）、 风 险 管 理 能 力 （Risk Management）、增 值 能 力 （I ncremental Value ）、社会责任（ Social Responsibility ） 四个方面 , 简称“ 短剑 ”（CRIS）体系。 第八条 资本实力 主要评价信托公司净资本充足程度及其与 业务风险的匹配程度， 旨在引导信托公司优化资本结构， 合理控 制业务发展，确保固有资本充足并保持必要的流动性。 第九条 风险管理能力 主要评价信托公司信托业务的风险处 置情况， 以及固有信用风险资产不良情况， 旨在引导信托公司强 化“卖者尽责”的经营理念，提升风险管控能力，建立全面的风 险管理体系，有效防范和化解风险。 第十条 增值能力 主要评价信托公司作为专业受托机构对资 产的管理能力， 旨在引导信托公司通过提高资产运营效率、 提供 专业化服务，优化收入和成本结构、重视信托主业发展、提升客 户满意度，不断增强市场核心竞争力。 第十一条 社会责任 主要评价信托公司作为社会经济组织对 国家和社会的和谐发展、 公共利益实现、 自然环境保护和资源科 学利用， 以及对利益相关方所应承担的责任， 旨在引导信托公司 与经济社会的良性互动， 树立良好社会形象， 实现行业可持续发 展。 第十二条 信托公司行业评级结果根据各项评价内容的量化 指标得分情况综合确定，评级结果划分为 A、B、C三级。 第四章 组织与实施 第十三条 协会秘书处负责行业评级的组织与协调工作。 第十四条 信托公司行业评级的周期原则上为一年。评价期 为上一年度 1 月 1 日至 12 月 31 日，涉及的财务数据、 业务数据 以上一年度经审计的报表和协会公布的数据为准。 第十五条 信托公司行