《保理业务管理办法操作细则》.doc

. . 《保理业务管理办法》操作实施细则 目 录 TOC \o 1-7 \h \z \u 第一章 总 则 3 第二章 项目收集与评估筛选 3 2.1 项目来源与收集 3 2.2 项目评估筛选 3 第三章 项目立项与尽职调查 3 3.1 项目立项 3 3.2 项目跟进与记录 3 3.3 项目尽职调查 3 第四章 产品方案设计 3 4.1 初步产品方案 3 4.2 完善产品方案 3 4.3 交易核查报告 3 第五章 项目复议与审批 3 5.1 项目复议之初审 3 5.2 项目复议之复审 3 5.3 项目审批之风审会审批 3 5.4 项目审批之决策机构审批 3 第六章 首笔债权受让前工作 3 6.1开户 3 6.2 签约文本准备与签约 3 6.3参数设置及放行 3 6.4 债权转让概约性通知 3 第七章 文件审核 3 7.1审核内容 3 7.2交易文件审核流程 3 7.3文件瑕疵的分级及解除权限 3 第八章 债权受让、保理融资及承保 3 8.1债权受让 3 8.2保理融资申请及放款 3 8.3受让债权承保 3 第九章 账款回笼 3 9.1到期买方还款 3 9.2卖方缴息及还款 3 第十章 日常作业管理 3 10.1日终结账 3 10.2 作业报表管理 3 10.3 日常信息获取 3 10.4 项目档案管理 3 10.5 保理作业系统维护 3 10.6 客户维护 3 10.7 客户跟踪及回访 3 第十一章 异常情况处理 3 11.1异常情况 3 11.2异常情况操作流程 3 11.3异常情况分类处理 3 第十二章 附则 3 第一章 总 则 为了规范公司保理业务流程，防范和控制保理业务风险，根据《保理业务管理办法》制定本细则。 第二章 项目收集与评估筛选 项目来源与收集 公司保理业务除公司自身拓展外，信息来源还包括集团及成员企业推荐、保理同业或外部机构提供。外部机构包括银行、保险、券商、投行、资管、信托、租赁等金融机构以及会计事务所、律师事务所、资产评估公司等中介机构。公司应形成有效的、合作多赢的业务合作模式，灵活运用各种金融工具，为客户提供一站式综合金融解决方案。 业务岗获取项目信息后，要及时把握客户的实际需求，了解买卖双方的实际交易流程，分析客户提供的主要书面材料（包括营业执照、资产负债表/利润表、应收账款明细余额表、特定买家的商务合同等），根据问答式收集的项目信息或双方会谈纪录等整理并填制《项目信息表》，会同产品岗共同研判项目的保理可行性，一般要求获取项目信息或拜访客户后2个工作日内提交给业务主管，提交资料包括但不限于客户信息、交易流程图、客户背景资料、信息收集的调查问卷或会谈纪要、项目初步判断等。 项目评估筛选 业务主管要及时审阅《项目信息表》的相关内容，并组织相关人员论证该项目的可行性。在项目评估与筛选中，为保证业务灵活性、创新性，项目筛选不强制规定刚性标准，但符合以下条件者为宜： 2.2.1.不宜承做的项目 商务合同（或合约）含禁止债权转让之条款者； 商品交易条件属于寄售者； 业务或资金互有往来（应收、应付相互抵销），或买卖双方实质为同一控制人且无实质交易的； 有分批验收情形（如工程），或难以确认移交货物/服务质量者； 产品易破损、腐烂或特殊定制的，经常出现质量纠纷的； 一次性交易，无过往交易历史者； 原仓寄货及无实质性交易，且以融资为目的者； 合同约定附有成立条件，可能导致合同无效的； 交易及运输条件不明确，导致卖方完成交货义务的成立点不确定、或付款到期日不确定的； 2.2.2.交易环节一般要求 保理应着重评判应收账款是否有效成立，在交易流程中要审查贸易背景真实性、单据完整性、物流合理性、金流可预见等，应从卖方提供的多个买方中随机抽查一套/几套完整的交易文件，以厘清各个交易环节要点和需征提文件，避免卖方主观认知不足或操作不规范，造成实际承做保理时才发现条件或单据不符。一般要求审核以下内容： 交易产品易辨别与保管，出现质量纠纷的可能性较小； 过往交易记录良好，双方无恶意违约，偶有瑕疵沟通顺畅； 买卖双方合作最近4-6个月购销量较稳定； 债权清晰，卖方履行合同义务、买方验货及付款期较易确认； 账期一般为90天内，最长不超过180天； 付款方式固定（最好是电汇），票据结算较多的谨慎合作； 回款账户无法变更的谨慎合作； 商品多而杂、作业成本较高的谨慎合作。 2.2.3.买方之一般要求 保理的特点是对未到期的应收账款进行管理，因此对于买方的信用、支付能力、付款意愿及买