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赢 在 现 金 流 --关于集团公司金融体系的思考 2007年6月23日一、公司金融体系的定位（一）资金定义及公司金融体系资金概念资金准商品化（二）企业运营图（研产销+人财物）供应链图循环图（三）角色定位活动领域主要角色财务金融人的职业特征一、公司金融体系的定位（一）资金定义及公司金融体系1、资金（现金及其等价物等金融资源）代表什么？（1）资源（标准化、同质化的价值符号）（2）支付手段（3）选票（顾客认同）（4）资产周转循环成功的标志（G-G’）（5）企业员工心血汗水的价值凝结物（W-G’）（6）市场地位（企业实力的象征）一、公司金融体系的定位（一）资金定义及公司金融体系 2、资金准商品化 公司金融体系 （1）高度集中的大公司经济自然催生一个附属的金融产业资金流量、帐户、银行、客户 （2）集约化经营（合并同类项，从大财务中分立出来，进行专业化运作） （3）摆脱对外部金融市场（银行）的过度依赖（先内部资源后外部资源） （4）平衡成员企业资金供求不平衡性产业差、时间差、地区差（自主调剂而不通过银行） （5）资金规范流动及风险防范要求（出资人理财）帮+看+记一、公司金融体系的定位 （一）资金定义及公司金融体系总结： 会计 财务 公司金融（内部小出纳） （外部大出纳） （结算中心或财务公司）一、公司金融体系的定位 （二）企业