第四章商业银行经营学(现金资产业务)教材课程.pptVIP

第四章 ;第一节 现金资产的构成和作用; 库存现金;在中央银行存款; （2）超额准备金 　 ——是指在中央银行存款准备金账户中超出了法定存款准备金的那部分存款。 性质：是商业银行的可用资金。 ——银行可以用它来进行日常的各种支付和贷放活动。如支票的清算、电子划拨和其他交易。 ——当银行库存现金不足时，也可随时从该账户上提取现金。 ;存放同业存款;在途资金;第二节 资金头寸的计算与预测;二、流动性需求的内容——头寸 ;（2）头寸的分类（根据??次划分）： 基础头寸：是指库存现金与在中央银行的超额准备金之和，它是银行最具流动性的资产。 可用头寸：指扣除了法定存款准备金以后所有的现金资产。包括基础头寸和银行存放同业的存款。 可贷头寸：是指商业银行在某一时期可直接用于贷款发放和投资的资金，它形成商业银行赢利性资产的基础。 可贷头寸等于全部可用头寸减去规定限额的支付准备金之差。;（3）影响可用头寸的因素：;三、流动性需求的预测方法 ; 吸收存款是银行资金来源的主要组成部分。存款是银行的被动负债，银行无法直接控制存款的数量、结构及变动趋势，但银行存款的数量和结构有其变化的内在规律。 ; 银行存款按其被提取的可能性可分为： A、游动性货币负债：银行必须随时应付的提现 B、脆弱性货币负债：近期内可能会被提取的负债 C、稳定性货币负债：银行较长期可稳定利用的负债，又被称为核心存款和核心负债;（3）流动性指标法：是指银行通过对比分析自身的流动性指标与同行业的平均水平来估算其流动性的需求。;一、现金资产管理的目的及原则 ;1、现金资产管理的目的：就是要在确保银行流动性需要的前提下，尽可能地降低现金资产在资产总额中的比重，使现金资产达到适度的规模;2、 现金资产管理的原则 ; （1）适度存量控制原则 将银行现金存量控制在适度规模上是现金资产管理的首要目标。 ——存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行赢利性目标的实现。 ——存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性风险增加，直接威胁到银行的经营安全。 适度存量控制：总量控制：现金持有总量。 结构控制：库存现金、在中央银行存款、存放同业存款和在途资金等四类现金资产结构合??; （2）适时流量调节原则 商业银行资金始终处于运动的动态过程之中，最初的存量适度状态会被新的不适度状态所替代。银行必须根据业务过程中的现金流量变化情况，适时调节现金资产流量。 ——当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要及时的将多余资金运用出去。 ——当一定时期内现金资产流出大于流入时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行应及时筹措资金以弥补现金资产的不足。; （3）安全性原则 库存现金是现金资产中唯一的以现钞形态存在的资产。 库存现金的风险来源： —— 被盗、被抢或自然灾害带来的损失。 —— 工作人员管理中的失误，如清点、包装差错。 —— 工作人员的恶意挪用、贪污等。;二、商业银行的流动性管理;3.减少盲目处置资产的损失。有效的流动性管理使银行能够在一定时间内以合理的价格筹集到资金，避免出售一些非盈利资产所带来的折价损失。 4.使银行能够兑现贷款承诺。贷款承诺是银行向客户提供信贷或流动性支持的承诺。如果银行无法履行承诺，银行就失去了贷款顾客的信任，严重损害客户关系。; （二）流动性管理原则 1、进取型原则：指银行主要通过主动负债管理来满足流动性需求，扩大经营规模的管理原则。 优点：有利于银行业务扩张，降低经营成本，提高经营效率。 缺点：资金的筹集力度易受到市场心理因素的影响。 关键点：在于借入资金成本是否大于运用其所获得的收入。 适用类型：实力雄厚、信誉良好的银行; 2、保守性原则：指出现流动性缺口时，银行管理者主要采用自身资产转换、出售的方式来满足流动性需求的管理原则。 优点：银行的资金调整、转换不受或少受市场资金供求关系的影响。安全可靠，风险较小。 缺点：成本代价较高。 关键点：资金需求淡季必须加大资金储备力度，为资金需求高峰准备充足的流动性资金。 适用类型：规模较