银行暂记账户使用规范模版.docxVIP

- - PAGE 2 - - - PAGE 1 - 附件：  **银行暂记账户使用规范 为加强核心业务系统中暂记账户的管理，规范暂记账户的使用，防范操作风险，特制定本规范。 第一条 我行暂记账户是专门用于与核心业务系统内部 账户进行资金划转及对外资金清算的账户。 第二条 目前核心业务系统中设臵的“暂记账户”的账户类型及对应的核算科目如下： （一）账户类型 700 应解汇款，对应核算科目“229001 应 解汇款本金”； （二）账户类型 701 待结算财政款项，对应核算科目 “266001 待结算财政款项”； （三）账户类型 702 待划转款项，对应核算科目 “264002 待划转款