新员工入职培训财务部分专业知识讲座.ppt

新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 ? 如果为 新开发供应商 ， 采购合同和材料价格 必须要有 分管副总和财务 总监的签字确认报总经理批准 后方可执行采购协议，并留财务部存查； ? 对每一份采购合同上的材料维护 《材料采购价格表》及《供应商付款 周期表》， 以后每次的材料采购在货已送达且仓库入库单和供应商发 票相符的前提下与该表单价及付款周期核对，核对相符则按《财务付 款流程规定》付款； ? 对于实际送货价格与采购合同不符或与原备案价格不符的材料采购， 必须按《 采购调价审批流程》 执行，批准后方可进行采购； ? 财务部会严格掌握每天的应付款信息，每天下班前做好《资金日报 表》，清楚反映“今日已付”、“明日应付”及“逾期未付”的应付 款项明细，以邮件形式报董事长及财务总监； 供应商和应付账款管理流程 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 第六章 存货管理制度 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 ? 正常发货：发货时由 物流部 开具与合同一致的《 成品发货联络单 》给仓 库安排发货，由其部门经理签字后， 仓库 凭《发货联络单》开具《 成品 出库单 》交财务部， 财务部核对 销售合同和《成品出库单》一致后开具 出门证 ， 门卫核对 出门证与所装实物一致 后放行 ； ? 样品发货：发货时由 物流部 开具《 样品发货联络单 》给仓库安排发货 （ 应特别注明赠送或销售 ），由其部门经理同意后，报 分管副总 确认签 字后，仓库凭《发货联络单》开具《成品出库单》交财务部，财务部核 对销售合同和《成品出库单》一致后开具出门证，门卫核对出门证与所 装实物一致后放行； ? 替代品发货：发货时由 物流部 开具《 替代品发货联络单 》给仓库安排发 货，（ 发货联络单上需列明 客户单位、 合同编号 、提货时间，需补发数 量、产品规格， 补发原因） ，由其部门经理同意后，报 分管副总确认 签 字后，仓库凭《发货联络单》开具《成品出库单》交财务部，财务部核 对销售合同和《成品出库单》一致后开具出门证，门卫核对出门证与所 装实物一致后放行。 成品发货流程 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 ? 存货出入库管理 ：入库要开具入库单，出库要开具领用单， 需要强调的是：入库需过磅验收的，必须由两人以上验磅、 签字 ? 每月底，各车间及时办理退库并确保退库数量准确 ? 关于工程物资的采购请购单，一定要注明用于工程项目名 称，以便财务能够准确分项目进行核算 ? 关于研发项目的采购及领料、费用报销等相关单据单上一 定要注明用于 xx 研发支出，以便财务能够准确分项目进行 核算 存货管理注意事项 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 第七章 发票管理制度 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 ? 新开发的供应商，决定合作之前，需核实对 方是否具备开具增值税专用发票的资格， （方法：要求对方提供增值税一般纳税人证 明，即提供税务登记证副本）。 ? 各个部门必须要求供应商及时开具增值税专 用发票，且收到发票时要及时交给财务入账。 发票管理注意事项 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 第八章 财务付款与报销流程规定 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 员工填写用款申请单或费用报销单 部门经理（主管）签字、确认 分管副总审批、签字 财务部会计审核 总经理批准 财务总监再次审核、确认 报销人或用款人到财务办理现金领取手续 银行出纳根据资金计划安排付款 员工用款申请及费用报销流程 新员工培训 财务部 本文档所提供的信息仅供参考之用，不能作为科学依据，请勿模仿。文档如有不当之处，请联系本人 或网站删除。 关于财务报销现金使用的通知 一、 现金报销在 5000 元以下的支付现金，在 5000 元以上的（ 含 5000 元）开具现金支票或者直接由网银汇入报销人个人 卡中。 二、 差旅费预支借款在 5000 元以下的支付现金，在 5000 元以 上的（含 5000 元）开具现金支票或者直接由网银汇入借款 人