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XX农村信用合作联社 清产核资报告书 - PAGE 85 - XX农村信用合作联社 清产核资报告 XX专审字［201X］第1-XXXX号 目 录 TOC \o 1-5 \h \z \u 一、清产核资单位基本情况 1 二、清产核资目的 1 三、清产核资基准日 1 四、清产核资工作范围 1 五、清产核资依据 1 六、清产核资主要工作内容和程序 1 七、清产核资结果 1 （一）现金及存放中央银行款项 1 （二）存放同业款项 1 （三）拆出资金 1 （四）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1 （五）买入返售金融资产 1 （六）应收利息 1 （七）发放贷款及垫款 1 1、清查重点及方法 1 2、清查结果 1 （1）主要调整事项及调整原因： 1 （2）贷款函证情况 1 （3）贷款审查情况 1 （4）贷款分类 1 Ⅰ、按科目分类 1 Ⅱ、按贷款方式分类 1 Ⅲ、按贷款风险分类 1 Ⅳ、按贷款规模分类 1 Ⅴ、贷款集中度 1 （5）前十大户贷款借款人基本情况及风险分类 1 1）XX有限公司（流动资产类、固定资产类贷款说明） 1 2）XX有限公司（项目融资类贷款说明） 1 （6）最大十家集团客户授信情况 1 1）XX集团公司 1 （7）诉讼类贷款情况 1 1）XX有限公司（流动资产类、固定资产类贷款说明） 1 （8）政府融资平台类贷款情况 1 （9）关联方贷款情况 1 （10）贴现资产 1 （八）可供出售金融资产 1 （九）持有至到期投资 1 （十）长期股权投资 1 （十一）固定资产 1 （十二）无形资产 1 （十三）递延所得税资产 1 （十四）其他资产 1 1、其他应收款 1 HYPERLINK 3、长期待摊费用 1 HYPERLINK 5、固定资产清理 1 （十五）同业及其他金融机构存放款项 1 （十六）拆入资金 1 （十七）卖出回购金融资产款 1 （十八）吸收存款 1 （十九）应付职工薪酬 1 （二十）应交税费 1 （二十一）应付利息 1 （二十二）其他负债 1 1、其他应付款 1 2、应付股利 1 3、代理业务资产和代理业务负债轧差 1 4、清算资金往来 1 （二十三）实收资本 1 （二十四）资本公积 1 （二十五）未分配利润 1 （二十六）资产减值准备情况的说明 1 （二十七）表外科目清查情况 1 1、重要空白凭证 1 2、有价单证 1 3、抵押物品价值 1 4、表外应收利息 1 5、已核销资产 1 6、已置换资产 1 7、低值易耗品 1 六、历年享受的各项政策性扶持 1 （一）保值储蓄补贴 1 （二）税收减免 1 （三）央行专项扶持资金 1 （四）央行专项票据息 1 （五）政府捐赠资产 1 （六）压降不良贷款奖励 1 （七）股金分红补贴资金 1 七、内控总体评价 1 八、重要事项说明 1 九、报告使用范围 1 XX农村信用合作联社 清产核资报告 XX农村信用合作联社 清产核资报告 XX专审字[201X]第1-XXXX号 XX 农村商业银行股份有限公司筹建工作小组： 我们接受XX农村商业银行股份有限公司筹建工作小组（以下简称“筹建工作小组”）的委托，对XX农村信用合作联社（以下简称“XX联社”）截止201X年XX月XX日（以下简称“清产核资基准日”）的资产、负债、所有者权益以及表外业务进行清产核资。 建立健全内部控制制度，保护资产的安全和完整，保证会计资料和清产核资资料的真实、合法、准确和完整，是XX联社的责任；我们的责任是根据《清产核资、资产评估及净资产处置工作方案》、《企业会计准则》以及我国相关法律法规的规定对XX联社实施清产核资工作，并对XX联社清产核资结果的真实性、合理性发表意见。 在清产核资过程中，我们按照独立、客观、公正的原则，实施了包括抽查会计记录、监盘、向债权人和债务人寄发询证函、对借款人实地调查等我们认为必要的审计程序。我们相信，我们的清产核资工作为清产核资结果发表意见提供了合理的基础。现将XX联社清产核资情况报告如下： 清产核资单位基本情况 （一）历史