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XX投资管理有限公司 PAGE26 / NUMPAGES26 风险控制制度 XX投资管理有限公司 目录 第一章总则 第二章风险控制体系及授权控制 第三章风险控制程序 第四章风险类型与评估 第五章风险控制路径及措施 第六章风险控制检查和评价 第七章附则 第一章　总则 第一条　为了充分保护基金投资者的合法权益，依法合规开展基金销售业务，有效防范和减少公司运作中的各种风险，确保公司规范经营、稳健发展，维护公司股东的合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金销售管理办法》、《证券投资基金销售机构内部控制指导意见》、《证券投资基金销售适用性指导意见》和《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》等有关法律法规和监管部门规定，特制定本制度。 第二条　健全、完善的内部风险控制制度是公司持续、稳健发展的重要保证，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。为此，公司建立高效运行、控制严密、科学合理、切实有效的风险控制制度体系。 第三条　风险控制的目标是： （一）保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格； （二）防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。 第四条在建立风险控制制度时应严格遵循以下原则： 合法合规性原则：公司内部风险控制制度应符合国家法律、法规、规章和各项规定； 全面性原则：风险控制制度应覆盖公司的各项业务、各个部门和各级人员，并渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节； 相互制约原则：风险控制制度应在公司的各个部门之间、各业务环节及重要岗位体现相互监督、相互制约； 成本效益原则：风险控制不能以完全牺牲效益为代价，以最低的成本获取最大的效益是建立风险控制制度的出发点； 审慎性原则：公司组织体系的构成、内部管理制度的建立都要以防范和化解风险、审慎经营为考虑重点； 独立性原则：公司风险控制的检查、评价部门应当独立于风险控制的建立和执行部门；风险控制委员会和监察稽核部应保持高度的独立性； 有效性原则：风险控制制度应当符合国家法律法规和监管部门的规章，具有高度的权威性，成为所有员工严格遵守的行动指南；执行风险控制制度不能存在任何例外，任何人不得拥有超越制度的权力； 适时性原则：内部风险控制应随着公司经营战略、经营方针、经营理念等内部环境的变化而不断修正，并随国家法律、法规、政策等外部环境因素的变化及时进行相应的修改和完善； 防火墙原则：公司基金销售、运营清算、投资研究、信息科技、绩效评估等相关部门，应当在空间上、技术上和制度上分离，以达到防范风险的目的。对因业务需要知悉内幕信息的人员，应制定严格的审批程序和监督处罚措施。 第五条公司实行内部风险控制的主要内容： （一）确立加强内部风险控制的指导思想，确定风险控制的目标和原则； （二）建立层次分明、权责明确的风险控制体系； （三）建立公司风险控制程序； （四）对公司内部风险进行全面、系统的评估，制定风险控制计划； （五）确定公司风险控制的路径和措施； （六）保障风险控制制度的持续性和有效性，制定可行的风险控制制度的评价和检查机制。 第二章 风险控制体系及授权控制 第六条公司根据独立基金销售机构的业务特点设置内部机构和部门，建立严密有效的多级风险防范体系： （一）一级风险防范 在董事会层面设立风险控制委员会和监察稽核部。 风险控制委员会主要职能为：制定公司的风险控制政策和目标；定期和不定期地对公司的规章制度、经营管理、基金销售业务和其他经营业务等进行合法合规性性审查，并出具审查意见，上报董事会，督促整改；审议基金销售、关联交易、业务合作等风险预测报告等。 监察稽核部根据风险控制委员会的决策，监督相关部门落实执行，对董事会负责，按照中国证监会规定、公司董事会和风险控制委员会的授权进行工作。 （二）二级风险防范 在公司经营层面的风险防范系统由总经理、风险管理小组和监察稽核部构成。总经理在决策和执行过程中全面把握相应的风险防范和化解；风险管理小组对公司在经营管理和基金运作中的风险进行全面的研究、分析、评估，全面、及时、有效地防范公司经营过程中可能面临的各种风险；监察稽核部独立于公司各业务部门和各分支机构，定期和不定期的对各岗位、各部门、各机构、各项业务中的风险控制情况实施监督。 （三）三级风险防范 公司各部门对自身业务工作中的风险进行的自我检查和控制。各部门根据经营计划、业务规则及本部门具体情况制定本部门的工作流程及风险控制措施，相关部门、相关岗位之间相互监督制衡，实现三级风险防范。主要措施有： 1、凡是直接与交易、资金、电脑系统等接触的岗位，实行复核制；属于单人、单岗处理的业务，强化后续的监督机制； 2、相关部门、相关岗位之间