XX公司业务流程管理制度.docx

PAGE 1 / NUMPAGES 5 XX有限公司 业务流程管理制度 编写： 财务部 审核： 批准： 生效： 一、目的 为了进一步做好公司业务流程管理工作，使业务流程规范化、制度化，结合公司的实际情况，特制定本制度。 二、范围 本制度适用于公司的所有业务流程管理。 三、具体业务流程管理 目录 TOC \o 1-3 \h \z \u 3.1制度流程规定 3 3.2人事流程规定 3 3.3经营规划流程规定 3 3.4采购流程规定 3 3.5费用开支流程规定 3 3.6信息业务流程规定 4 3.7投资流程规定 4 3.8资产管理流程规定 4 3.9其它业务流程规定 4 3.1制度流程规定 3.1.1人事管理制度、财务管理制度、公司级业务流程制度、薪酬考核制度，提案（总经理）→审批（董事长）。 3.1.2 其他规章制度，提案（部门负责人或分公司总经理）→审批（总经理）。 3.2人事流程规定 3.2.1织架构的设置、调整，提案（总经理）→审批（董事长）。 3.2.2人员任命，总监级及以上人员人事任免，提案（总经理）→审批（董事长），总监级以下的人员任免，总经理审批。 3.2.3人员招聘、录用、转正、辞退，由部门负责人（或分公司总经理）申请→总经理审批→董事长（总监级及以上人员的审批）。 3.2.4员工请假、销假，部门负责人（或分公司总经理）级别以下的员工请假、销假，由员工申请→部门负责人（或分公司总经理）审批，部门负责人（或分公司总经理）请假、销假，由部门负责人（或分公司总经理）申请→总经理审批。总经理请假、销假，由总经理申请→董事长审批。 3.2.5放假安排，总经理审批。 3.3经营规划流程规定 3.3.1公司中长期发展规划及商业模式的制定、修改，年度战略规划书，提案（总经理）→审批（董事长）。 3.3.2 年度财务预算，提案（总经理）→审批（财务总监）→审批（董事长）。 3.4采购流程规定 3.4.1日常消耗物资采购，申请（业务部门经办人）→审批（部门负责人或分公司总经理）→采购（总部或分公司的采购员）。 3.4.2 固定资产采购、筹建采购，申请（部门负责人或分公司总经理）→审批（总经理）→采购（总部或分公司的采购员）。金额超过5万元借支，业务金额超过10万元，还需报董事长审批。 3.5费用开支流程规定 3.5.1费用开支，在此指没有实物采购的支出，包括：差旅费、水电费、通讯费等。 3.5.2例常费用开支，根据公司有关规定执行，由经办人办理。 3.5.3非例常费用开支，费用开支前，申请（业务部门经办人）→审批（部门负责人或分公司总经理）→审批（总经理，审批借支金额5万元以下，费用金额10万以 下）→审批（董事长，审批借支金额5万元及以上，费用金额10万及以上）。 3.6信息业务流程规定 3.6.1信息建设投资计划与预算方案、核心业务系统项目方案，提案（总经理）→审批（董事长）。 3.6.2信息系统的安装及系统权限设置，提案（部门负责人或分公司总经理）→审批（总经理）。 3.7投资流程规定 3.7.1新分公司开拓、筹建、调整与关闭规划，提案（总经理）→审批（董事长）。 3.8资产管理流程规定 3.8.1货币资金的盘点核对：出纳每月末盘点库存现金，会计核对，确认后双方在盘点表上签名确认。分公司的备用金，每月末由出纳盘点，分公司总经理安排人员核对，确认后双方在盘点表签名确认。盘点表签名确认资料传递给会计留存。银行存款由出纳每月末与会计核对。 3.8.2分公司物料的盘点，分公司总经理每月末安排人员盘点和核对，盘点表由双方签名确认，经分公司总经理签名后传递给会计。 3.8.3固定资产盘点，每季末由财务部统筹安排，总部、分公司分别安排人员盘点和核对，总部的会计参与监盘，分公司盘点会计根据情况予以抽盘。总部盘点表上需要有盘点人、监盘人、总经理签名；分公司盘点表需要有盘点人、监盘人、分公司总经理签名。 3.8.4资产盘盈盘亏处理，由所在部门填写盘点报告，盘点报告（经办人）→审批（部门负责人或分公司总经理）→审批（总经理，金额在1万元以下）→审批（董事长，金额在1万元及以上） 3.8.5资产的处置（实物资产，非货币资金），处置包括：出租、出借、变卖、报废、调拨等。申请（经办人）→审批（部门负责人或分公司总经理）→审批（总经理，金额在1万元以下）→审批（董事长，金额在1万元及以上） 3.8.5坏账的处理，申请（经办人）→审批（部门