费用报销制度62600.docVIP

PAGE 圣光集团 财务支出审批和费用报销管理制度 SG/1.1/CW-001/2008 1 目的 加强费用控制、降低成本支出、规范费用标准及范围，加强预算费用的控制和管理 2 范围 集团公司各部门、下属各单位、控股子公司的各项财务支出和费用报销。 财务支出审批 3.1原则 3.1.1 公司开支实行预算管理、总量控制，所有预算外开支必须履行审批程序。 3.1.2 公司内部各部门、各单位应根据其月度预算按时编制《月度资金计划表》，由主管领导签字后，于每月25日前报集团公司财务管理中心。经集团财务管理中心、资金管理中心审核、董事长审批同意后，交由公司财务部控制、执行。 3.2 借款和支票使用审批程序 3.2.1 借款由经办人填写《借款单》全部内容、签名后，提交审批。结算金额在1000元以上的，原则上以支票支付。 3.2.2日常经营开支的审批程序 3.2.2.1预算内金额不足5000元的办公用品、机配件、油料及其他低值易耗品的采购开支，由经办人填制采购申请单，提交本部门负责人、主管副总经理、总经理审批。审批后由公司业务归口部门按月度集中采购，采购申请单当月有效，过期未执行的作废，如需继续采购应重新申请。 3.2.2.2预算内金额不足5000元的其他开支需要借款的，由经办人填写《借款