三完小建设项目管理内部控制制度.docVIP

三完小建设项目管理内部控制制度 学校对建设项目管理控制， 按照概算投资； 严格履行审核审批程 序；建立有效的招投标控制机制；绝对不能存在截留、挤占、挪用、 套取建设项目资金的情形； 按照规定保存建设项目相关档案并及时办 理移交手续。学校应当建立健全建设项目内部管理制度。 学校合理设置岗位， 明确内部相关部门和岗位的职责权限， 确保 项目建议和可行性研究与项目决策、 概预算编制与审核、 项目实施与 价款支付、 竣工决算与竣工审计等不相容岗位相互分离。 学校应当建 立与建设项目相关的议事决策机制， 严禁任何个人单独决策或者擅自 改变集体决策意见。 决策过程及各方面意见应当形成书面文件， 与相 关资料一同妥善归档保管。 学校应当建立与建设项目相关的审核机制。 项目建议书、可行性研究报告、概预算、竣工决算报告等应当由学校 内部的规划、技术、财会、法律等相关工作人员或者根据国家有关规 定委托具有相应资质的中介机构进行审核， 出具评审意见。 学校应当 依据国家有关规定组织建设项目招标工作，并接受有关部门的监督。 学校应当采取签订保密协议、限制接触等必要措施，确保标底编制、 评标等工作在严格保密的情况下进行。 学校应当按照审批学校下达的 投资计划和预算对建设项目资金实行专款专用， 严禁截留、 挪用和超 批复内容使用资金。财会部门应当加强与建设项目承建学校的沟通， 准确掌握建设进度，加强价款支付审