华润全面预算管理体系推广实施项目介绍精梳版.pptVIP

华润三九医药总部财务管理部负责统筹协调各企业预算管理工作，是三九医药整体预算管理的日常工作机构。其具体职责包括： 起草预算管理文件，拟订公司整体的预算管理的制度，和操作细则； 组织总部各部门及各下属企业编制预算，制订预算编制时间表、流程和规范； 汇总总部各部门及各下属企业的预算编制数据，进行初审； 编制总部和公司合并的财务预算，上报预算管理委员会； 监控并及时反馈总部各部门及各下属企业预算的执行情况； 编制及执行本部门费用预算；编制及执行归口管理项目预算；各部门须对部门编制的各项预算数据提供可靠的依据，并对预算执行数据进度以及对比差异进行业务分析。 制订符合各公司业务特点的预算管理具体办法及操作细则； 组织各公司预算编制工作，制订预算编制计划，规范编制流程，提出预算数据与信息要求，并对各部门的数据进行初审； 编制公司财务预算，上报预算管理委员会；制定预算执行流程，并及时反馈各部门预算的执行情况；预算管理培训和指导等。 各管理节点或部门应设置人员兼任预算联络员，负责部门内预算工作的组织协调、资料整理并与财务管理部门或人员进行对口工作。 目 录 项目背景、目标与基本组织形式 项目实施基本情况 华润三九全面预算管理制度简介 信息化系统展示 项目经验与问题总结 1、预算组织 年度预算编制流程 基本流程： 第五阶段 根据华润三九总部的调整意见进行修改并最终定稿 第四阶段 由公