国际贸易融资方式介绍.pptx

第九章 国际贸易融资方式进口贸易融资： 开证额度; 信托收据；担保提货; 进口押汇; 进口代收押汇;进口汇款融资 出口贸易融资： 打包放款;出口押汇;卖方远期信用证融资; 福费廷;保理业务第一节 进口贸易融资一、开证额度: 减免或减收开证保证金普通开证额度\一次性开证额度二、信托收据背景：进口商无钱买单，银行预支款项。进口商和银行签署协议，由进口商作为银行的代理人为银行处理货物，收益首先偿还处分标的物的对价。信托收据的业务内容：P246三、担保提货背景:货比单先到银行为进口商开具提货担保书，交承运人先行提货，待正本提单到后交换担保书。办理前提：信用证项下；海运；信用证要求提交全套单据 且进口商不能以不符点为由拒付货款。四、进口押汇 背景：多为信用证项下，开证行提供给进口商的一种短期融资方式（1-3个月）。 信用证开证行先行付款，进口商得到单据、提货并销售后再收回该货款的融资活动。（先交单后付款）错误：P251 进口押汇的种类五、进口代收押汇背景: 付款交单的托收方式下代收行对进口商的融资代收行先行垫款，由进口商提货销售后向代收行支付款项。六 进口T/T融资背景：电汇项下银行对进口商的垫款融资第二节 出口贸易融资一、打包放款背景：信用证项下银行对出口商货物出运前的融资。银行向出口商（受益人）提供的以正本信用证抵押的贷款。受理条件：P255-256流程：图10-2二、出口押汇背景：银行对出口商发货后提供的融资。 银行对出口商有追索权的买入物权单据的融资行为。信用证项下（议付行）/托收项下（托收行）三、卖方远期信用证融资背景：一般是承兑信用证项下银行（通知行）对出口商发货后的融资（贴现汇票）。开证行对汇票进行承兑，通知行对经银行承兑的汇票进行贴现。图10-3 ：结合信托收据的卖方远期信用证融资第三节 福费廷一、定义包买商向出口商无追索权地购入已承兑的远期汇票或本票。 福费廷产生于20 世纪40 年代中后期,由瑞士苏黎世银行协会首先开创。 福费廷业务与银行贴现业务区别包买票据贴现对出票人的追索权无有第三方担保有无融资期限中期短期利率高低二、福费廷流程选择期承担期银行担保三、福费廷业务具有三个特点：　1）对象:债权凭证 2）银行担保 　3）无追索权四、对出口商的益处融资非公开性收汇风险五、福费廷业务适合哪些出口商?资本性物资的交易利用这一融资方式的出口商应满足以下条件:　 1.同意向进口商提供期限为1个月至5年甚至更长期限的贸易融资。2.同意进口商以远期付款的方式支付货款,以便汇票、本票或其他债权凭证按固定时间出具,以满足福费廷业务需要。3.除非包买商同意,否则债权凭证必须由包买商接受的银行或其他机构无条件地、不可撤消地进行保付或提供独立的担保。福费廷案例进口商A与出口商B之间签定一份贸易合同，并采用本票作为结算工具，本票经中国银行保兑。出口商B向交通银行办理了福费廷业务，提前取得了货款。在本票到期日，交通银行向A提示付款时被告知A、B之间的贸易没有申请到进口许可，A拒不付款，中国银行也以此为由拒不付款。B公司认为一旦票据卖出，一切风险应由交通银行承担。请问交通银行有权向B追索吗？中国银行又是否有权拒付？案例分析 ：交通银行有权向B公司和中国银行追索在福费廷业务中，票据买卖无追索权，但是要有条件，其中一条就是正当交易，买卖双方签定的合同是合法正当的，能得到进出口当局批准许可的。第四节 保理业务一、概念：　保理业务是指出口商以商业信用形式出卖商品，在货物装船后立即将发票、汇票、提单等有关单据卖断给经营保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或部分货款，从而取得资金融通的业务。一般，80%预付款④贸易合同出口商进口商⑤交单③保理合同①申请⑦提示⑧付款 ⑥寄单索付出口保理商进口保理商②资信调查二、保理商提供的服务 ?　 信用风险控制出口贸易融资销售帐户管理应收帐款的催收国际保理业务的费用包括三部分：（1）保理商佣金，其中出口保理商佣金约为发票金额的0.1-0.4%，进口保理商佣金约为发票金额的0.4-1%。不同保理商确定的佣金比例范围有所不同。（2）针对每单发票的处理费用，约为10美元。（3）银行费用。三、国际保理的产生买方市场的形成信息产业的发展保理起源于19世纪的美国和欧洲，本世纪60年代以来保理业务得到了蓬勃发展。 四、保理模式单保理商保理模式：出口地保理商 或进口地保理商双保理商保理模式：出口保理商提供融资 进口保理商负责信用调查、额度审定、 债款回收、 坏帐担保 五、我国目前的国际保理业务2004年我国企业海外应收欠账率达4％，逾期未收汇金额达200亿美元，其中约1亿美元应收账款将成为呆账或坏账。国际保理业务仅为2.4亿欧元 目前在国际上，欧美国家，特别是在欧盟内部，80％的进出口业务都是非信用证方式，并由保理商代理收款