郑州宇通客车股份有限公司2018年度内部控制评价报告.PDF

公司代码：600066 公司简称：宇通客车 郑州宇通客车股份有限公司 2018 年度内部控制评价报告 郑州宇通客车股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他 内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本 公司（以下简称公司）内部控制制度和评价办法，在内部控制日 常监督和专项监督的基础上，我们对公司2018年12月31日（内部 控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。 一、重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内 部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董 事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经 理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事 会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性 和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安 全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进 实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现 上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控 制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部 控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二、内部控制评价结论 1、公司于内部控制评价报告基准日，是否存在财务报告内部控 制重大缺陷 □是 √否 1 2、财务报告内部控制评价结论 √有效 □无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控 制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会 认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所 有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 3、是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是 √否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控 制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4、自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间 影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用 √不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之 间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 5、内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的 评价结论一致 √是 □否 6、内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是 否与公司内部控制评价报告披露一致 √是 □否 三、内部控制评价工作情况 (一) 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务 和事项以及高风险领域。 1、纳入评价范围的主要单位包括：郑州宇通客车股份有限公司、 精益达汽车零部件有限公司。 2、纳入评价范围的单位占比： 指标 占比（% ） 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报 96.88 表资产总额之比 2 指标 占比（% ） 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财 83.44 务报表营业收入总额之比 3、纳入评价范围的主要业务和事项包括: 治理结构、企业文化、内部审计与监察、战略管理、研究与 开发、市场营销与收入、采购管理、生产与成本管理、存货管理、 安全环保质量、资产管理、资金活动与担保、财报与税务管理、 人力资源、工程项目管理、全面预算管理、IT 运维。 4、重点关注的高风险