精梳版星级酒店财务分析(超实用).ppt

三、中餐损益分析收入分析营业额人数、人均 ., * 三、中餐损益分析成本分析总成本、毛利率 成本上升 25.59万 毛利率上升 1.27% ., * 三、中餐损益分析成本分析项目成本 ., * 三、中餐损益分析成本分析项目毛利率 ., * 三、中餐损益分析 把费用降到最低 没有最低？ ., * 费用明细 项目 5月 比例 4月 差异 工资 316056.50 45.23% 309244.50 6812.00 租赁费 105000.00 15.03% 105000.00 0.00 电费 68211.90 9.76% 75702.04 -7490.14 燃料费 52534.50 7.52% 44236.34 8298.16 折旧费 48317.63 6.91% 48317.63 0.00 低值易耗品摊销 26226.35 3.75% 42719.19 -16492.84 员工伙食费 16213.24 2.32% 14226.09 1987.15 佣金 16151.80 2.31% 147.00 16004.80 布草洗涤费 9589.51 1.37% 6140.04 3449.47 水费 9517.36 1.36% 8364.00 1153.36 社会保险费 6396.04 0.92% 6119.92 276.12 一次性用品 4890.52 0.70% 1406.66 3483.86 印刷费 4153.20 0.59% 2712.80 1440.40 财务费用 3702.88 0.53% 2011.49 1691.39 工程维修费 2569.48 0.37% 0.00 2569.48 招待费用 2524.40 0.36% 0.00 2524.40 提成 2474.62 0.35% 46.04 2428.58 清洁用品 1798.49 0.26% 1929.88 -131.39 杀虫费 700.00 0.10% 700.00 0.00 办公费用 567.08 0.08% 4084.60 -3517.52 客人用品 436.34 0.06% 0.00 436.34 其他 303.42 0.04% 10.00 293.42 宣传推广费 300.00 0.04% 1446.00 -1146.00 电脑维修费 140.00 0.02% 160.00 -20.00 办公邮电通讯费 55.34 0.01% 314.98 -259.64 员工福利费 50.00 0.01% 0.00 50.00 费用合计 698880.60 100.00% 675039.20 23841.40 ., * 三、中餐损益分析利润分析 ., * 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 精选 课件 ., * ., * ., * 一、酒店损益分析收入分析 总收入 5月?4月 85.01万 5月?去年 87.87万 -------------------------------- 日均 5月?4月 2.47万 5月?去年 2.84万 酒店总收入分析图 ., * 一、酒店损益分析收入分析分部门 备注： ., * 一、酒店损益分析成本分析 ., * 一、酒店损益分析费用分析 ., * 一、酒店损益分析利润分析 5月份亏损 38.47万 减少亏损17.51万 4月份亏损 55.98万 5月份亏损 38.47万 亏损增加 74.7万 去年同期盈利 36.25万 本期总亏损38.47万其中折旧费及无形资产摊销费53.1万，扣除此项总盈利14.63万 ., * 一、酒店损益分析利润分析分部门 ., * ., * 二、客房损益分析收入分析营业额 ., * 二、客房损益分析收入分析收入项目、客类 1.84万 0.81万 0.14万 ., * 二、客房损益分析收入分析平均房价 8.44 1.4 26.19 17.11 23.47 ., * 二、客房损益分析收入分析开房率 1%