终版SAP资金管理概览培训.ppt

计划银行收支 2013/6/1 2013/6/4 预计3天后收到 3000元 制作收支计划 在现金位置中 体现出该计划 实际收到 3000元 会计记帐 计划项目过期 在现金位置中 正确体现 银行对帐原理 中国银行RMB基本户-未达 1 2 1,000,000 20,000 33,030 293,040 59,030 4,220 平时记帐 借：中国银行RMB基本户-未达 贷：应收帐款-A客户 中国银行RMB基本户-已达 993,000 银行对帐 1,000 2,000 a b d c a --企收银未收 b --企付银未付 c --银收企未收 d --银付企未付 借：中国银行RMB基本户-已达 贷：中国银行RMB基本户 -未达 银行对帐单流程 银行对帐单输入系统的形式： 自动导入 手工输入 一般对帐流程： 输入对帐单 对帐单过帐(post) 运行过帐的批输入(batch input session) 运行自动清帐程序 手工清账 现金管理-概念介绍 现金管理模块主要用于监控现金流入流出,零用现金及银行存款的核算,保证资金流畅满足付款承诺.现金管理和总帐(GL),银行帐(Bank Ledger),应收应付(APAR),MM,SD模块紧密结合,现金管理的基本功能有: 和FI，Logistics模快紧密结合从中获得数据. 电子银行,锁箱功能(Lockbox),银行对帐单(Bank Statement). 现金集中(Cash concentration) 现金集合库,现金池(Cash Pooling), 是由一组形成上下级联动关系的银行帐户和内部结算系统帐户及其定义在这一组帐户上的资金收付转和相应记帐规则组成的。 流动性预测(Liquidity Forecast) 付款建议,现金支票等起息日(Value Date) 现金管理-问题与目标 业务目标 确保企业足够的流动性以支付到期的债务 对过剩的现金头寸进行有效的投资 对现金的收支进行有效的管理 现金管理中的问题： 银行帐户太多，难以管理 现金管理应以现金实际转移日期为计算起点，而不是会计记帐日期 对未来的现金流有可信的预测 需要做现金计划的工具 现金管理 现金位置 流动性预测比较 项目 数据来源 功能简介 时间跨度 现金位置 以起息日 —— Value Date 为基准日期 银行科目 银行清帐科目 付款通知 监控银行帐户当前余额 对未来几天银行帐户的余额进行预测 0 – 5 天 流动性预测 以计划日期 —— Planning Date 为基准日期 应收帐款 应付帐款 采购订单 销售订单 现金计划 对企业未来几周的现金收支流动进行预测 为企业短期投资或融资提供有效数据 1 – 24 周 以业务为起点的现金预测 现金位置（FF7A） 流动性预测（ FF7B） 现金和流动性管理-数据源分配 勾选了，就分配给现金位置相关，没有勾选就与流动性预测相关 现金和流动性管理-起息日 勾选了定义缺省起息日,在payment(比如F-28,F-53)自动带出起息日(value date), value date用于银行科目和子科目,此类科目对应的字段状态组一般是G005(FS00建科目主数据选择). 现金位置-起息日 流动性预测-计划日期 现金位置-银行相关科目 设置：每个银行帐户建立一个总帐科目，并按照该银行帐户的是否到账设立子科目（Subaccount），或称银行清帐科目（Clearing Account）。 目的： 方便对帐 方便分析行项目 操作： 收付交易在清帐科目中过帐 通过银行对帐，结清清帐科目中的未清项 在现金管理中可以显示和监控所有的银行相关交易 数据分类： 计划级别(Planning Level) 银行帐户 结算科目： PL 支票支付 B1 转帐支付 B2 支票收入 B8 客户付款 B9 其它 B5 风险科目： 票据贴现 CL 银行科目主数据－科目设置 Level F0 for bank accounts Level F1 for customers and vendors Levels B1 to Bn for bank clearing accounts Level CP, for example, for confirmed payment advice notes Level UP, for example, for unconfirmed payment advice notes Level NI, for example, for noted items 公 司 代 码 层 数 据 银行帐号主数据举例 银行码 Deutsche Bank 开户行 1000 银行帐银行帐银行帐号10