资料-公司内部财务制度.docVIP

公司费用报销管理制度 一、目的 为了加强公司财务管理，强化费用控制。 二、适用范围 宁波海曙蓝瑞房产咨询服务有限公司——员工费用报销管理。 三、职责 1、行政人事部负责制度的制定； 2、各部门负责按照制度执行。 四、费用报销规定 1、费用报销审批权限： 公司的费用开支均由各部门经理、副总经理负责审核，财务部核实，但最终批核权由总经理审批。 2、如遇总经理外出，又急需于支付时，可按下列情况处理： 费用在500元以下的，经副总经理审批后，财务部可予以先行报销； 费用在500元以上的，先由副总经理向总经理报告，再由总经理口头（电话）或书面（传真、E-mail）指示财务人员先行处理。 以上两种情况，财务部出纳必须待总经理回来时，再将有关单据交给补签。 3、具审批权限的人员，不得签涉及自己的费用，其费用则由其上级主管人员负责签批。 4、所有的费用开支必须先获享有审批权人同意，才能实施。不得“先斩后奏”。 5、每月基本的能耗开支，各分部的出纳须在每月28-30日做好预算并在28日之前向总部递交《请款费用申请》。 五、费用报销流程： 1、当费用发生后，受款人必须在三天内填写有关的报销凭证，并办妥本部门的审批手续，再送往财务审核，超出三天的费用不予报销，责任自负。 2、.财务部必须认真、负责地审查有关的报销凭证及原始单据，重点要审查其内容是否真实合理，计算是否正