金蝶K3资金管理应用案例-BBB集团.docVIP

金蝶K/3资金管理应用案例（002） －BBB集团 目 录 TOC \o 1-3 \h \z ? 客户简介 3 ? 应用布署模式 4 ? 资金集中管理具体方式 6 ? 企业应用亮点 12 ? 评估总结 12 客户简介 BBB 集团成立于1984年，以房地产为核心业务，是中国大陆首批公开上市的企业之一。至2004年12月31日止，公司总资产155.3亿元，净资产62.0 亿元。 1988年12月，公司公开向社会发行股票2,800万股，集资人民币2,800万元，资产及经营规模迅速扩大。1991年1月29日本公司之A股在深圳证券交易所挂牌交易。91年，公司开始跨地域房地产业务的发展。大众住宅项目的开发被确定为BBB集团的核心业务，92年，BBB集团开始进行业务调整。截至2004年底，BBB集团已进入深圳、上海、北京、天津、沈阳、成都、武汉、南京、长春、南昌、佛山、鞍山、大连、中山、东莞、广州、无锡、昆山、北海；并确定了以珠江三角洲、长江三角洲和环渤海湾区域为中心的三大区域城市群带发展以及其它区域中心城市的发展策略。凭借一贯的创新精神及专业开发优势，公司树立了住宅品牌，并为投资者带来了稳定增长的回报。 随着BBB集团事业的迅猛发展和快速扩张，集团对资金需求更加迫切，对资金集中管理的需求异常突出。主要是由于随着企业规模的迅速壮大，房产项目分散占用大量资金，项目部多头开户的现象比较普遍，资金失控，投资随意性大，沉淀严重，使用效率低下的问题日益显露。造成相当多的项目资金的流向和控制脱节，集团总部难以及时掌握项目资金变动情况，资金管理体外循环严重。BBB集团及时发现了管理模式中存在的问题，集团总部成立了资金管理中心，集中管理各地公司的账户，集团成员单位首先向集团资金中心申请付款，集团严格按照资金预算进行审批，所有支付由集团资金中心通过银企直联统一支付，达到了集团统一监管、集团总体掌控资金流量、流向、余额，掌控未来资金需求量，加速资金周转、提高了集团资金使用效率，解决了集团跨地域的资金管理。 应用布署模式 结算中心组织结构概述 BBB集团在管理上采用的是资金集中管理的模式，为更好的实现资金集中管理，特设置一个专门的部门—资金管理中心，现己发展成为集存款、贷款、资金调配和内部结算为一体的集团资金管理中心。并与各商业银行保持良好的合作关系。集团资金管理中心经成为集团内部资金交汇中心。 BBB集团资金管理中心立足于企业集团对资金的集中管理，强调“一个漏斗”进出，集团内部建立完善的结算体系，实行“收支两条线”的应用模式。 K/3系统使用概况 BBB集团资金管理中心下设两个二级部门－资金计划部、资金结算部。 资金计划部，未使用金蝶K/3结算中心系统，目前利用excel表进行资金计划的管理。 资金结算部目前使用K/3V10.2版本的结算中心系统、网上结算系统、报表系统，实现集团资金全面的集中管理。 网上结算系统 结算中心系统 报表系统 使用机构：各地分支机构。使用方式：通过WEB方式登录网上结算系统录入收付款通知。 使用机构：集团总部资金管理中心。使用方式：接收分支机构传送的收付款通知。通过银企互联下载收款信息。通过银企互联提交付款信息。生成结算中心凭证。 根据总账凭证制作资金管理中心报表。按账号下设的核算项目类型，如地产项目、收付明细，出具多维度的报表并进行分析。 资金集中管理具体方式 BBB集团银行账户体系 BBB集团银行账户体系 BBB集团总部 BBB集团下属分支机构（B类账户） 在集团总部本地开设集团总账户。 （A类账户）以集团名义在各下属分支机构开设异地子账户，使用权由集团控制。 1、结算中心管理的账户： 以分支机构名义在所在地商业银行开设收款账户与基本户（B类账户）。基本账户主要用来支付小额的日常费用开支以及特殊情况下的地价款支付（例如当地土地供应要求只能使用当地账户），使用权由子公司控制，集团只是查询与监控。 此类账户目前统一在结算中心系统管理。 2、结算中心外账户： 如有特殊需要另开银行账户，必须向集团资金管理中心提出申请，审批通过后即可开设。 此类账户尚未纳入结算中心系统管理。目前集团总部是通过网上银行系统查询此类账户情况，起到一定的监控作用。下一步G02房地产集团计划将该类账户也纳入结算中心管理，由下属机构在网上结算系统录入收款通知单。 在结算中心系统的账户设置方式： 银行账号类型 设置方式 活期存款账号 下属分支机构在结算中心开户的活期存款账户（B类账户）作为负债类账户管理，集团总部活期存款账户与集团名义在分支机构所在地活期存款账户（A类账户）作为资产类账户管理。 定期存款账号 下属分支机构在结算中心